Întreprinzătorii și cei care se ocupă de activitățile funerare și de înmormântare vor putea întotdeauna să se bazeze pe un flux constant de clienți. Și pentru că impozitele sunt, desigur, celălalt element de neevitat al vieții, pregătitorii de impozit pe venit s-au bucurat de un nivel similar de securitate a locurilor de muncă în ultimele câteva decenii. Dar schimbările demografiei atât a celor din industrie, cât și a clientelei lor au creat un element de incertitudine cu privire la viitorul acestei profesii. Contribuabilii au acum mai multe opțiuni decât oricând când vine vorba de depunerea declarațiilor, iar pregătitorii au fost obligați să ofere o gamă din ce în ce mai extinsă de produse și servicii pentru a-și menține activitatea.
O piață în schimbare
În 2012, erau aproximativ 160 de milioane de gospodării care au depus declarații fiscale în America. Și, în ciuda tuturor modificărilor recente, contribuabilii au în continuare trei căi de bază pentru a alege de la momentul depunerii lor. Aproximativ trei cincimi din dosare au mers la un contabil public certificat (CPA) sau la o franciză de pregătire fiscală precum H&R Block sau Jackson Hewitt pentru a-și pregăti impozitele. Dosarele cu profituri complexe, cum ar fi cei care au venituri legate de afaceri sau deduceri din corporații, parteneriate sau închirieri de petrol și gaze sau comercianți care vor necesita calcule de bază complicate vor folosi în continuare profesioniști instruiți pentru a-și pregăti profiturile. Dar majoritatea filerelor cu retururi mai simple sunt prezentate din ce în ce mai multe opțiuni care fac posibilă îndeplinirea acestei sarcini pe cont propriu. Un alt 30% din filere au folosit programe de calculator cum ar fi Turbotax și Quicken. Desigur, aceste programe software sunt disponibile de ani de zile pentru a permite chiar și celor cu rentabilități moderat dificile, cum ar fi cineva care conduce o afacere secundară în afara casei sale și stabilește deducții, să își depună declarațiile în format electronic.
Piața a devenit și mai competitivă cu programe web mai ieftine, precum TaxAct și TaxSlayer, care sunt acum disponibile prin programul IRS Free File. Introducerea recentă a înregistrării electronice gratuite a retururilor de stat prin intermediul site-urilor web cu impozite de stat oferă multor filere o alternativă fără costuri pentru depunerea de stat, care de obicei este taxată chiar și cu programele IRS Free File. Încetarea creditelor de anticipare a restituirilor (RAL) a diminuat în mod semnificativ linia de jos a multor firme de pregătire mai mici, precum și a francizelor majore. Preparatorii care dețin sau lucrează pentru firme mici care depindeau anterior de taxele de pregătire pentru returnare ca sursă principală de venit au înregistrat o reducere majoră a veniturilor lor ca urmare a acestei schimbări.
Epoca digitală
Procesul de pregătire fiscală în sine a devenit constant și mai rapid și mai eficient, deoarece din ce în ce mai multe informații sunt acum disponibile în format digital. Un număr tot mai mare de preparatori pot importa acum o mare parte sau toate datele clientului lor de pe site-urile de finanțe personale, precum Mint.com sau programe de evidență, cum ar fi Quicken, direct pe declarațiile fiscale cu un singur clic în loc să introducă toate aceste numere manual. Și semnăturile electronice care sunt introduse cu permisiunea verbală a clientului fac de multe ori inutil pentru clienți să apară fizic în biroul preparatorului. Aplicațiile mobile permit acum contribuabililor care depun formulare scurte să ocolească complet pregătirea computerului.
Servicii cu valoare adăugată
Pregatitorii de taxe inteligente știu că pregătirea declarației fiscale a unui client este, de asemenea, o formă extrem de eficientă de prospectare pentru alte tipuri de afaceri. Unul dintre motivele cheie ale acestui fapt este că majoritatea clienților nu își văd preparatorii ca vânzători, ci mai degrabă ca profesioniști sau consilieri. Acest avantaj strategic le permite celor cu pregătire, licență și experiență adecvată să constate rapid situația financiară generală a unui client și să ofere produse de asigurare sau investiții sau alte servicii care ar putea fi necesare, cum ar fi auditul, evidența contabilă sau chiar planuri financiare complete. Veniturile suplimentare care pot fi generate din această abordare pot fi substanțiale în multe cazuri.
De exemplu, un preparator care poartă o licență de asigurare de viață și de sănătate ar putea face o întoarcere standard de 150 de dolari pentru un client care se retrage și trebuie să încaseze peste 200.000 de dolari pe care i-a acumulat în planul de pensionare al companiei sale. Preparatorul ar putea muta acești bani într-o rentă indexată și ar putea culege încă 10.000 de dolari în cazul în care transportatorul utilizat este plătit un comision brut de 5%. Clientul a recoltat un beneficiu important important fără costuri suplimentare fără buzunar, iar pregătitorul a primit venituri suplimentare care, în alt mod, ar necesita pregătirea a aproximativ alte 67 de retururi la acest cost, în mod pretax. Practicienii care își pot integra cu succes activitatea fiscală cu alte aspecte ale planificării financiare pot câștiga un avantaj oferind declarații gratuite sau cu reduceri pentru clienții care utilizează serviciile mai profitabile.
Legea privind îngrijirile la prețuri accesibile a pregătit încă o oportunitate de a oferi servicii suplimentare clienților lor. Jackson Hewitt și H&R Block au integrat înscrierea în Obamacare direct în procesul de interviu și este posibil ca în curând preparatorii mai mici să poată urmări exemplul. Acest lucru poate simplifica foarte mult procesul de înscriere pentru clienți, permițându-le să folosească veniturile din declarațiile fiscale pentru a plăti pentru acoperirea asistenței medicale. Alți furnizori de taxe, cum ar fi TaxAct, permit, de asemenea, filerelor care trebuie să plătească cheltuielile de învățământ fie pentru ei înșiși, fie pentru persoanele dependente, să utilizeze informațiile privind returnările pentru a genera un formular FAFSA.
Modificări de reglementare
O altă evoluție esențială a industriei fiscale a avut loc în 2011, când IRS a început în cele din urmă să solicite tuturor preparatorilor fiscali plătiți care nu erau deja CPA, agenți înscriși sau avocați fiscali să treacă un test de competență anual și să completeze 15 ore de educație continuă. Această prevedere va lovi cel mai greu firmele mici, întrucât francizele majore au deja școli de impozite și alte resurse pentru a îndeplini această obligație. Francizele au susținut că această lege va reduce numărul preparatorilor incompetenți care lucrează pentru firme mici, în timp ce oponenții susțin că aceasta va reduce doar concurența lor din aceste firme, obligându-le pe multe dintre ele să își desfășoare activitatea.
Linia de jos
Deși industria pregătirii impozitelor este probabil să supraviețuiască și poate chiar să prospere pentru viitorul previzibil, preparatorii atât la firmele mari cât și la cele mici se pot aștepta ca concurența lor să crească și va trebui să continue să găsească modalități de a se diferenția de colegii lor pentru a menține profitabilitatea. Clienților li se va oferi o gamă din ce în ce mai largă de opțiuni pentru pregătire, nu numai în modul în care pot depune, ci și pe servicii financiare și contabile suplimentare de care ar putea avea nevoie. Pentru mai multe informații despre viitorul pregătirii impozitelor, consultați pregătitorul fiscal sau consilierul financiar.
