Parlamentarii de ambele părți lucrează din martie pentru a permite angajaților să crească și să-și îmbunătățească economiile la pensie. Șapte proiecte de lege introduse în ambele camere, inclusiv una din Senat, cunoscută sub numele de Retirement Enhancement and Savings Act din 2018 (RESA), semnalează dorința unor membri ai Congresului de a face ceea ce ar putea fi unele dintre cele mai semnificative schimbări la locul de muncă. planuri de pensionare din 2006.
Republicanii din Camera Reprezentanților au introdus o legislație (denumită și Legea pentru îmbunătățirea pensionării și economisirea din 2018) care imită legislația Senatului. Reprezentantul Kevin Brady din Texas, președintele Comitetului „Modalități și mijloace” al Casei, dorește să includă limbajul economiilor de pensionare ca parte a celei de-a doua impulsuri a reformei fiscale ale Casei Republicanilor („Reforma fiscală 2.0”)
Dispoziții majore, atât pentru versiuni ale Casei, cât și ale Senatului Legii pentru îmbunătățirea pensionării și economisirii din 2018, S. 2526 și HR 5282, ar avea următoarele:
Îmbunătățirea planurilor de pensii cu mai mulți angajatori (deputați)
Deputații permit companiilor mici să împărtășească (și, prin urmare, să reducă) costurile administrative, ceea ce duce la costuri mai mici și, astfel, la creșterea profitului investițiilor pentru angajați. Legea actuală impune angajatorilor care se alătură să le ofere angajaților lor planuri de pensionare de tip 401 (k) să aibă o legătură, cum ar fi parte a aceleiași industrii. RESA ar elimina această cerință, precum și o dispoziție care pune în pericol întregul plan în cazul în care un membru-angajator încalcă legea.
Facilități 401 (k) Planificați Annuitățile și informațiile privind renta
Planurile de pensii tradiționale oferă de obicei o opțiune de renta care creează un flux de venituri pe viață pentru angajat. Acest lucru nu este valabil pentru majoritatea planurilor 401 (k). În conformitate cu RESA, companiile ar fi protejate de procese în cazul în care un furnizor de rentă nu își desfășoară activitatea sau nu reușește să își îndeplinească acordul. O prevedere suplimentară de RESA ar necesita ca declarațiile de beneficii să includă estimări ale veniturilor pe viață cel puțin o dată pe an. În sfârșit, RESA îmbunătățește portabilitatea acestor anuități pentru angajații care își schimbă locul de muncă. Conform legislației actuale, participanților li se poate percepe o taxă de predare la trecerea la angajatori. (Pentru mai multe, consultați: Ar trebui ca 401 dvs. (k) să fie într-o anuitate? )
Extindeți creditele fiscale pentru a compensa costurile de pornire și modificarea unui plan de pensionare
Companiile care încep un nou plan de pensionare pentru angajați primesc în prezent un credit fiscal de 500 USD. RESA ar crește asta până la 5.000 de dolari timp de trei ani. Creditul s-ar aplica la noile planuri 401 (k), precum și la planurile SIMPLE IRA. Un credit suplimentar de 500 USD pentru până la trei ani ar fi pus la dispoziția planurilor care adaugă înscrierea automată, chiar dacă acestea sunt deja stabilite. Desigur, angajații ar putea totuși să aleagă să nu participe. (Pentru mai multe informații, a se vedea: Credit fiscal pentru cheltuielile pentru plan suportate de întreprinderile mici )
Creați stimulente de economisire la pensie pentru studenții de nivel absolvent
O secțiune a proiectului de lege ar permite studenților absolvenți și postdoctorali să trateze anumite burse neplătite de impozit sau plăți de indemnizație ca compensație pentru scopurile IRA. Aceasta ar crește suma studenților care ar putea contribui la propriile lor IRA. În prezent, plățile impozabile care nu sunt scrise nu sunt considerate venituri.
Permiteți persoanelor mai mari de 70, 5 să contribuie la un IRA
RESA ar elimina, de asemenea, barierele pentru persoanele cu vârsta peste 70, 5 ani, care în prezent nu au voie să contribuie la IRA-urile tradiționale, chiar dacă încă lucrează. Legislația ar permite oricui de orice vârstă cu venituri obținute să contribuie la un IRA tradițional. (Contribuțiile la un Roth IRA sunt deja premise pentru cei peste 70, 5.)
Dispoziții suplimentare privind reforma fiscală 2.0
Deși principala acțiune a propunerii de impozitare a GOP House extinde reducerile fiscale de anul trecut peste data de expirare din 2025, unele părți ale pachetului tratează economii și stimulente pentru pensionare. (Pentru mai multe despre reforma fiscală, consultați: Cum vă afectează factura fiscală PIB .)
Legislatia discutata ar putea:
Creați un nou cont de economii universale pentru familie (SUA)
Contul de economii universal propus ar oferi familiilor un stimulent pentru a economisi pentru pensionare, dar ar permite retrageri de urgență. Teoretic acest lucru ar încuraja familiile să înceapă să plătească bani pentru pensionare mai devreme, deoarece banii ar putea servi și ca un cont de economii pentru zile ploioase. SUA ar fi un cont de economii în stil Roth, care ar crește amânarea fiscală și nu ar percepe impozite sau penalități la retrageri, indiferent când vor fi banii.
Oferiți o nouă opțiune de plan de economii pentru sugari
Această prevedere ar permite familiilor să acceseze fonduri în conturile de pensionare fără penalități la nașterea (sau adoptarea) unui nou copil. Fondurile ar putea fi returnate în conturi la un moment dat în viitor. Informațiile inițiale nu indică dacă retragerile trebuie utilizate pentru cheltuieli medicale sau ar putea include lucruri precum îmbrăcăminte, mobilier sau alte obiecte.
Linia de jos
Pe lângă sprijinul bipartid, bicameral, RESA a fost aplaudată de unele companii de servicii financiare, economiști, think tank-uri și AARP. Propunerile legate de venituri pe viață au atras laude din partea lui Dirk Kempthorne, președinte și director general al Consiliului American al Asiguratorilor de Viață și al Institutului de pensionari asigurat, care a lăudat proiectul de lege pentru ajutorarea salvatorilor de pensionare să ia decizii mai bine informate despre finanțele lor.
Deși nu se știe ce, dacă este cazul, legislația va face cu succes biroul președintelui în această sesiune, orice lucru care va face mai ușor pentru economisirea persoanelor la pensionare ar găsi puțini detractori de o parte și de alta a culoarului.
