Cuprins
- Mutați-vă activele în planul potrivit
- Exemplul 1: contul greșit
- Exemplul 2: erori clericale
- Limitarea rolelor
- Exemplul 3: Rularea greșită
- Linia de jos
Un număr mare de contribuabili își mută zilnic activele planului de pensionare între planuri și instituții financiare. În timp ce instituțiile financiare și furnizorii de servicii financiare încearcă să se asigure că nu apar greșeli, oricum se întâmplă oricum. Este important să știți că, chiar dacă instituția a făcut greșeala, vă împărtășiți responsabilitatea de a vă asigura că rolul sau transferul solicitat este permis în conformitate cu reglementările actuale.
Cheie de luat cu cheie
- Asigurați-vă că planul de pensionare pe care îl mutați activele dvs. este eligibil să le primească.Verificați tranzacțiile dvs. pentru erori clericale care pot inadvertență a reglementărilor de descătușare. rolele sunt nelimitate.
Mutați-vă activele în planul potrivit
Când vă mutați activele de pensionare de la un plan la altul, planul de primire trebuie să fie eligibil pentru a primi activele. Dacă mutați activele într-un tip greșit de plan de pensionare, pierdeți statutul de amânare fiscală a activelor mutate și poate crea, de asemenea, consecințe fiscale neintenționate.
Este esențial să detectați din timp erorile, pentru a putea evita impozitele și penalitățile.
Exemplul 1: alegerea contului greșit
John și-a retras solda de 40.000 (k) de 500.000 de dolari și a restituit suma către SIMPLA IRA la banca sa locală. Ioan nu a fost conștient de faptul că, în conformitate cu reglementările, nu i s-a permis să depună sume din alte planuri de pensionare în SIMPLE IRA. Doi ani mai târziu, John a angajat un profesionist în domeniul fiscal, care a descoperit eroarea când a examinat recentele declarații ale lui John. Din păcate, a fost prea târziu pentru a-l corecta fără consecințe. John a trebuit să scoată 500.000 de dolari din IRA SIMPLĂ și, pentru că suma a rămas în contul său timp de doi ani, a trebuit să plătească IRS o acciză de 60.000 de dolari (6% pentru fiecare an).
În plus, John a pierdut oportunitatea de a acumula câștiguri amânate din impozite pe suma de 500.000 USD, care ar fi acumulat dacă suma ar fi fost transferată la IRA tradițional. Dacă John a detectat eroarea în termen de 60 de zile de la primirea distribuției, el ar fi putut distribui suma din IRA SIMPLĂ și ar fi depus-o în IRA-ul său tradițional ca rolă.
Exemplul 2: erori clericale
Jane se ocupă de două instituții financiare. La prima, are un IRA tradițional, în timp ce la al doilea are atât un IRA tradițional, cât și un cont de economii obișnuit (non-IRA). Jane îi poruncește celei de-a doua instituții financiare să transfere active din IRA la IRA la prima instituție financiară. Un an mai târziu, Jane își dă seama că numărul contului de livrare pe care l-a furnizat era cel al contului de economii. Ea a pus imediat banii în IRA la prima instituție financiară. Cu toate acestea, tranzacția a făcut o contribuție regulată la IRA, nu un transfer plan-la-plan. Din păcate, niciuna dintre instituțiile financiare nu a detectat discrepanța și a împiedicat tranzacția eronată.
Dacă Jane a contribuit deja cu suma maximă la IRA, va trebui să îndepărteze fondurile ca rezultat al contribuției în exces. Dacă nu corectează eroarea până la termenul aplicabil, ea va datora IRS o penalitate de 6% pentru suma pentru fiecare an care rămâne în IRA. Cu toate acestea, dacă încă nu a contribuit la IRA pentru anul respectiv, iar suma nu este mai mare decât limita contribuției IRA și include doar numerar, Jane poate părăsi suma în IRA și o poate trata drept contribuția sa IRA.
Limitarea rolelor
Exemplul 3: tipul greșit de rulare
Tom, contribuabil în vârstă de 45 de ani, deține două IRA tradiționale. În aprilie 2018, el a retras 50.000 de dolari de la numărul IRA I și a încasat suma la numărul IRA doi în 60 de zile. Tranzacția este scutită de impozite și penalități, deoarece a fost reportată corespunzător. În ianuarie 2019, John a retras 40.000 de dolari suplimentari din numărul IRA I și a încasat suma până la numărul doi de IRA în termen de 60 de zile. Cu toate acestea, cei 40.000 de dolari nu sunt eligibili pentru a fi restituiți, deoarece John a trecut deja pe o distribuție de la numărul IRA I în timpul celor 12 luni precedente. John trebuie să înlăture 40.000 de dolari ca restituire a distribuției în exces pentru a evita orice penalități.
Pentru a evita acest lucru atunci când mutați activele de pensionare între două IRA-uri tradiționale sau două IRA-uri Roth, se recomandă ca deplasarea să fie făcută ca un transfer de la tutor-la-trustee. Nu există nicio limită în ceea ce privește numărul de transferuri de la confidențial la fiduciar care pot apărea între IRA-urile dvs.
Linia de jos
Înainte de a vă muta activele de pensionare, consultați consilierul financiar pentru asistență pentru a vă asigura că tranzacția este permisă în conformitate cu reglementările actuale. În plus, verificați pentru a vă asigura că fondurile au fost transferate către sau din contul potrivit și în ordinea corectă. Este posibil să puteți corecta erorile fără penalități dacă sunt detectate suficient de devreme.
