Cuprins
- 529 Planuri
- IRA tradiționale și Roth
- Coverdells
- Conturi vamale
- Bani lichizi
- Linia de jos
Copilul tău (sau nepoțelul) poate fi doar un copil de doi ani, dar nu este prea devreme să începi să-ți dai seama cum vei plăti pentru facultate. Iată de ce: Se estimează că va costa 244.667 de dolari pentru a trimite copilul tău la un colegiu public din stat timp de patru ani. Te gândești la un colegiu privat? O să alerge 553.064 de dolari până când copilul tău va fi pregătit pentru învățământul superior.
Cheie de luat cu cheie
- Costurile colegiului continuă să crească în fiecare an, așa că este înțelept pentru părinți și bunici să înceapă planuri de economii atunci când copiii / nepoții sunt tineri. Un plan 529 este unul dintre cele mai bune moduri de economisire a taxelor pentru costurile de învățământ superior. IRA-urile pot fi folosite pentru a plăti cheltuielile de la facultate, dar părinții ar trebui să fie siguri că nevoile de pensionare sunt acoperite.Coverdell ESA vă permit să alocați 2.000 de dolari pe beneficiar pe an. Părinții și bunicii pot configura conturi de custodie pentru a finanța învățământul superior, dar aceste active poate limita ajutorul financiar al unui student.
Costurile colegiilor tind să crească de aproximativ două ori rata inflației în fiecare an - tendință care se preconizează că va continua la nesfârșit. Iată ce vă puteți aștepta să plătiți pentru fiecare an de școlarizare, taxe și cameră și pensiune până când copiii dvs. (sau nepoții) sunt pregătiți să plecați la facultate (presupunând o rată constantă de inflație a costurilor universitare de 6%):
| Costurile anuale estimate ale colegiului | |||
|---|---|---|---|
| Vârsta curentă | Public în stat | Public din afara statului | Privat |
| 16 | $ 24.737 | $ 43.377 | $ 55.918 |
| 14 | $ 27.795 | $ 48.738 | $ 62.830 |
| 12 | $ 31.230 | $ 54.762 | $ 70.595 |
| 10 | $ 35.090 | $ 61.531 | $ 79.321 |
| 8 | $ 39.428 | $ 69.136 | $ 89.125 |
| 6 | $ 44.301 | $ 77.681 | $ 100.141 |
| 4 | $ 49.777 | $ 87.283 | $ 112.518 |
| 2 | $ 55.929 | $ 98.071 | $ 126.426 |
Rețineți că aceste numere reprezintă un singur an de costuri; numărul de ani în care copilul tău urmează colegiul va depinde de gradul pe care îl caută. În timp ce mulți studenți se vor califica pentru ajutor financiar, burse și subvenții pentru a ajuta la acoperirea costurilor colegiului, există încă o serie de modalități de a reduce în continuare costurile colegiului. Una dintre cele mai ușoare metode este să investești banii pe care i-ai alocat copilului sau nepotului de la facultatea din an în vehicule de investiții inteligente pentru impozitare. Aceste planuri și conturi vă permit să economisiți eficient pentru educația copilului sau nepotului dvs., protejând în același timp economiile de la IRS.
529 Planuri
„Unul dintre cele mai bune moduri de a ajuta copilul financiar, în timp ce vă limitează propria obligație fiscală, este să folosiți un plan de colegiu 529”, spune Sam Davis, partener / consilier financiar la TBH Global Asset Management. Un plan 529 este un plan de investiții avantajat de taxe care permite familiilor să economisească pentru costurile viitoare ale colegiului unui beneficiar.
Planurile au limite mari la contribuții, care sunt realizate cu dolari după impozitare. Puteți contribui până la suma anuală de excludere în fiecare an, care este de 15.000 USD în 2020 („excluderea anuală” este suma maximă pe care o puteți transfera prin cadou, sub formă de numerar sau alte active, la cât mai multe persoane doriți, fără a suporta o taxă de cadou). Toate retragerile din numărul 529 sunt scutite de impozitul federal pe venit, atât timp cât sunt utilizate pentru cheltuieli de educație calificate (majoritatea statelor oferă retrageri fără impozite, de asemenea).
Cei care au fonduri pot „suprafunda” un plan de 529 contribuind cu cinci ani de cadouri simultan, pe copil, pe persoană, fără a fi supuse impozitului pe cadouri. Acest lucru înseamnă, de exemplu, că o pereche de bunici super-înstăriți ar putea contribui cu 75.000 de dolari fiecare (150.000 de dolari pe cuplu) când un copil este mic și să lase ca acești bani să crească pentru a-și acoperi costurile întregi. Există reguli complicate despre cum să faceți acest lucru, deci nu încercați-l fără sfaturi fiscale detaliate.
Există două tipuri de 529 de planuri:
Planuri de economii ale colegiului
Aceste planuri de economii funcționează ca alte planuri de investiții, cum ar fi 410 (k) s și conturi individuale de pensionare (IRA), în condițiile în care contribuțiile dvs. sunt investite în fonduri mutuale sau alte produse de investiții. Veniturile contului se bazează pe performanța pe piață a investițiilor subiacente, iar majoritatea planurilor oferă opțiuni de investiții bazate pe vârstă, care devin mai conservatoare pe măsură ce beneficiarul apropie vârsta universității. 529 de planuri de economii pot fi administrate numai de către state.
Planuri de predare preplătite
Planurile de școlarizare preplătite (numite și planuri de economii garantate) permit familiilor să blocheze rata de școlarizare de astăzi prin pre-cumpărarea. Programul plătește la costurile viitoare oricăreia dintre instituțiile eligibile ale statului atunci când beneficiarul este la facultate. Dacă beneficiarul ajunge să meargă la o școală din afara statului sau privată, puteți transfera valoarea contului sau puteți obține o rambursare. Planurile de predare preplătite pot fi administrate de state și instituții de învățământ superior, deși un număr limitat de state le au.
„Sfătuiesc cu tărie clienții mei să finanțeze 529 de planuri pentru pauzele de impozit pe venit neegalate”, spune Davis. „Deși contribuțiile nu sunt deductibile din declarația ta fiscală federală, investiția ta crește amânată din impozite, iar distribuțiile care trebuie plătite pentru costurile colegiului beneficiarului nu sunt fiscale federal.”
IRA tradiționale și Roth
Un IRA este un cont de economii avantajat de taxe, unde păstrezi investiții precum acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale. Trebuie să alegeți investițiile în cont și puteți ajusta investițiile pe măsură ce nevoile și obiectivele dvs. se schimbă. În general, dacă vă retrageți din IRA înainte de a împlini 59 de ani și jumătate, veți datora o taxă suplimentară de 10% pentru distribuirea anticipată.
Cu toate acestea, puteți retrage bani din IRA tradițional sau Roth înainte de a împlini vârsta de 59½, fără a plăti taxa suplimentară de 10% pentru a plăti cheltuielile de învățământ superior calificate pentru dvs., soțul dvs., copiii sau nepoții în anul în care se face retragerea. Renunțarea se aplică numai la pedeapsa de 10%; veți mai datora impozit pe venit pe distribuție decât dacă este un IRA Roth.
Folosirea fondurilor dvs. de pensionare pentru a plăti școlarizarea colegiului copilului sau nepotului are o serie de dezavantaje:
- În primul rând, este nevoie de bani din fondul dvs. de pensionare - bani care nu pot fi restituiți - așa că trebuie să vă asigurați că sunteți bine finanțat pentru pensionare în afara IRA. În al doilea rând, distribuțiile IRA pot fi contabilizate ca venituri din Cererea de ajutor financiar din anul următor, care poate afecta eligibilitatea pentru ajutorul financiar bazat pe necesități.
Pentru a evita scufundarea în propria pensie, este posibil să puteți configura un Roth IRA în numele copilului sau nepotului. Captura: copilul tău (nu tu) trebuie să fi obținut venituri dintr-un loc de muncă pe parcursul anului pentru care se face o contribuție. Puteți finanța de fapt contribuția lor anuală, până la suma maximă, dar numai dacă au venituri.
IRS nu-i pasă de unde vin banii, atâta timp cât nu depășește suma câștigată de copilul dvs. Dacă copilul dvs. câștigă 500 de dolari dintr-un loc de muncă de vară, de exemplu, puteți aduce contribuția de 500 de dolari la Roth IRA cu banii dvs., iar copilul dvs. poate face altceva cu câștigurile lor.
Iată cum se poate face: Dacă copilul dvs. este minor (mai mic de 18 sau 21 de ani, în funcție de starea în care locuiți), multe bănci, brokeri și fonduri mutuale vă vor permite să înființați un IRA de custodie sau tutore. În calitate de custod, tu (adultul) controlezi bunurile din IRA custodială până când copilul tău împlinește vârsta majoritară, moment în care bunurile sunt predate acestora.
Coverdells
Un cont de economii pentru educație (ESA) Coverdell poate fi creat la o bancă sau o firmă de intermediere pentru a ajuta la plata cheltuielilor de educație calificate ale copilului sau nepotului dumneavoastră. La fel ca 529 de planuri, ESA-urile Coverdell permit ca banii să crească impozitat, iar retragerile sunt scutite de impozite la nivel federal (și în cele mai multe cazuri, la nivel de stat) atunci când sunt utilizate pentru cheltuielile de educație calificate. Beneficiile ESA Coverdell se aplică cheltuielilor de învățământ superior, precum și cheltuielilor de învățământ primar și secundar. Dacă banii sunt folosiți pentru cheltuieli necalificate, veți datora impozit și o penalitate de 10% pentru câștiguri.
Contribuțiile ESA Coverdell nu sunt deductibile, iar contribuțiile trebuie să fie făcute înainte ca beneficiarul să împlinească 18 ani (cu excepția cazului în care acesta este un beneficiar cu nevoi speciale, așa cum este definit de IRS). În timp ce mai mult de un CoverA ESA poate fi configurat pentru un singur beneficiar, contribuția maximă per beneficiar - nu pe cont - pe an este limitată la 2.000 USD.
Pentru a contribui la un ESA Coverdell, venitul brut modificat (MAGI) trebuie să fie mai mic de 110.000 USD ca un singur filer sau 220.000 $ ca un cuplu căsătorit care depune în comun.
Conturi vamale
Conturile Legii Uniforme pentru Minori (UGMA) și conturile Uniform Transfer to Minors Act (UTMA) sunt conturi de custodie care vă permit să puneți bani și / sau bunuri în încredere pentru un copil minor sau nepot. În calitate de mandatar, gestionați contul până când copilul împlinește vârsta majoritară (între 18 și 21 de ani, în funcție de starea dvs.). Odată ce copilul împlinește această vârstă, deține contul și poate folosi banii în orice mod dorește. Asta înseamnă că nu trebuie să utilizeze banii pentru cheltuieli educaționale.
Deși nu există limite în ceea ce privește contribuțiile, părinții și bunicii pot limita contribuțiile anuale individuale la 15.000 USD per persoană (30.000 USD pentru cuplul căsătorit) pentru a evita declanșarea impozitului pe cadou. Un lucru de care trebuie să conștientizăm este faptul că conturile de custodie contează ca active ale elevilor (și nu părinții), astfel încât soldurile mari pot limita eligibilitatea pentru ajutor financiar. Formula federală de ajutor financiar se așteaptă ca studenții să contribuie cu 20% din economii, față de numai 5, 6% din economii pentru părinți.
Bani lichizi
Excluderea anuală vă permite să acordați anual 15.000 USD în numerar sau alte active în fiecare an cât mai multe persoane pe care doriți. Soții pot combina excluderi anuale pentru a da 30.000 USD cât mai multor persoane care doresc - fără taxe. Ca părinte sau bunică, puteți face cadou unui copil până la excluderea anuală în fiecare an pentru a-l ajuta pe acesta sau ea să plătească costurile colegiului. Cadourile care depășesc excluderea anuală contează cu scutirea pe viață, care este de 11, 58 milioane USD pe persoană în 2020.
Îți preocupă scutirea pe viață? În calitate de bunic, puteți ajuta nepotul dvs. să plătească pentru colegiu, limitându-vă în același timp obligația fiscală prin efectuarea unei plăți direct instituției de învățământ superior. După cum explică Joanna Foster, MBA, CPA, „Bunicii pot plăti cheltuielile educaționale direct furnizorului, iar asta nu contează cu excluderea anuală de 15.000 de dolari.” Deci, chiar dacă trimiteți 20.000 de dolari pe an colegiului nepoților, suma respectivă peste 15.000 de dolari (5.000 de dolari în acest caz) nu ar contabiliza scutirea pe viață.
Linia de jos
Mulți oameni abordează economiile pentru colegiu la fel cum abordează pensionarea: nu fac nimic pentru că obligațiile financiare par insurmontabile. Mulți oameni spun că planul lor de pensionare este să nu se retragă niciodată (nu este un plan real, inutil să spun, decât dacă mori tânăr). În mod similar, părinții ar putea glumi (sau presupune) că singurul mod în care copiii lor merg la facultate este dacă primesc o bursă completă.
În afară de defectul evident al acestui plan, este o abordare a scaunelor din spate pentru o situație care are într-adevăr nevoie de un șofer cu scaune din față. Chiar dacă puteți economisi doar o sumă mică de bani într-un plan 529 sau Coverdell, vă va ajuta. Pentru majoritatea familiilor, plata pentru colegiu nu este la fel de simplă ca să scrie un cec în fiecare trimestru. În schimb, este o amalgamare de ajutor financiar, burse, subvenții și bani pe care copilul le-a câștigat, precum și bani pe care părinții și bunicii au contribuit la vehiculele de economisire a colegiului inteligente din taxe.
Comparați conturile de investiții × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații. Denumirea furnizoruluiArticole similare
economie
Cadouri financiare minunate pentru copii în acest Crăciun
Roth IRA
529 Planul de economii vs. Roth IRA pentru colegiu
Economisire pentru colegiu
4 alternative de plan 529 inteligente de luat în considerare
Economisire pentru colegiu
De ce plătește să-ți încarci frontal planul 529
Finantele cu copiii
Bunicii: plătiți pentru preșcolar, economisiți la taxe
Economisire pentru colegiu
The Vanguard 529 Planul de economii a colegiului: o recenzie
Link-uri pentru parteneriTermeni înrudiți
Educație IRA Un învățământ IRA este un cont de investiții avantajoase din punct de vedere fiscal pentru învățământul superior, acum mai cunoscut formal sub numele de Coverdell Educational Savings Account (ESA). mai mult 529 Planul Un plan 529 este un cont avantajat de taxe pentru economisirea și investițiile pentru a plăti pentru învățământul superior, cum ar fi costurile de școlarizare la facultate, precum și învățământul secundar, cum ar fi un liceu privat. mai mult Ghidul complet al Roth IRA A Roth IRA este un cont de economii pentru pensii care vă permite să vă retrageți banii fără taxe. Aflați de ce un IRA Roth poate fi o alegere mai bună decât un IRA tradițional pentru unii economiți de pensionare. mai mult Excluderea anuală Definiția Excluderea anuală este suma de bani pe care o persoană o poate transfera alteia drept cadou fără a suporta o taxă pe cadou sau a afecta un credit unificat. mai mult Când o persoană are nevoie de un cont custodial? Un cont de custodie este un cont de economii instituit și administrat de un adult pentru un minor. În sens larg, un cont de custodie poate însemna orice cont păstrat de o parte responsabilă cu încredere în numele unui beneficiar și poate lua multe forme. mai mult Ce este un IRA tradițional? Un IRA tradițional (contul individual de pensionare) permite persoanelor fizice să direcționeze venitul înainte de impozit către investiții care pot crește amânarea fiscală. Mai Mult