Cuprins
- Roth vs. IRA tradițional
- Nu câștiga suficient
- Câștigând prea mult
- Depunerea impozitelor separat
- Contribuind prea mult
- Tragerea câștigurilor prea devreme
- Încălcarea regulii de derulare
- Răsturându-l peste tine
- Fără IRA nedeductibilă
- Nu reechilibrare
- Lipsesc RMD-urile moștenite Roth
- Evitarea Roth-urilor cu 401 (k)
- Linia de jos
S-ar putea să credeți că singurul lucru pe care trebuie să îl știți despre un Roth IRA este că contribuțiile dvs. sunt limitate la 6.000 de dolari dacă aveți sub 50 de ani și 7.000 de dolari dacă aveți 50 de ani sau mai mult (cel puțin pentru 2019). Ei bine, este ceva mai complicat de atât. Iată care sunt cele mai frecvente 11 greșeli pe care oamenii cu Roths le fac probabil și cum să le evite.
Recapitulare rapidă: Roth vs. IRA tradițional
În primul rând, însă, o actualizare rapidă a diferențelor cheie dintre un IRA Roth și un IRA tradițional. Contribuțiile la un Roth IRA nu sunt deductibile din impozit atunci când le faci. Cu toate acestea, distribuțiile pot fi fără taxe. Acest statut neexploatat se aplică atât investițiilor inițiale, cât și câștigurilor pentru acestea, presupunând că aveți peste 59 de ani când retrageți fondurile și că contul are cel puțin cinci ani (vezi regula nr. 5, mai jos).
În schimb, contribuțiile la un IRA tradițional sunt deductibile din impozite. Cu toate acestea, atunci când va veni momentul să retrageți fondurile, va trebui să plătiți impozite pe acestea la rata actuală de impozit pe venit. Mai mult, trebuie să luați distribuțiile minime necesare (RMD) pe IRA-urile tradiționale începând cu vârsta de 70½ ani. Nu trebuie să retrageți niciodată fonduri din IRA Roth. De fapt, dacă nu aveți nevoie de bani, puteți lăsa întregul cont moștenitorilor.
Cheie de luat cu cheie
- Nu aveți voie să contribuiți mai mult la un Roth IRA decât ați obținut venituri sau să contribuiți deloc dacă venitul brut ajustat modificat depășește o anumită sumă. Excederea limitei de contribuție Roth IRA va duce la o penalizare anuală de 6% la excesul. Recomandările IRA trebuie de asemenea efectuate cu atenție și în termen de 60 de zile pentru a evita impozitele și penalitățile. Alte mutări proaste includ să nu numim beneficiari și să nu luați distribuții dacă moșteniți un IRA Roth.
Iată greșelile de evitat:
1. Nu câștiga suficient pentru a contribui
Nu puteți contribui mai mult la un Roth IRA decât ați obținut venituri obținute pe parcursul anului. Acest venit poate proveni din salarii, salarii, sfaturi, taxe profesionale, bonusuri și alte sume primite pentru furnizarea de servicii personale. Puteți, de asemenea, să calculați câștigurile din comisioane, venituri din activități independente, salarii de combatere neimplicabile, plata diferențială militară și pensii impozabile și plăți de întreținere separate.
Așa-numitul venit necunoscut - cum ar fi dividende, dobânzi sau câștiguri de capital - nu poate fi utilizat pentru a determina contribuția dvs. Roth admisibilă.
Puteți contribui la un Roth până la limite admise atât pentru dvs. cât și pentru soț / soție, atâta timp cât vă depuneți impozitele în comun și unul dintre voi obține venituri eligibile suficiente pentru a finanța contribuțiile.
2. Câștigarea prea mult pentru a contribui
Puteți câștiga prea mult în general pentru a contribui la un Roth IRA. Dacă sunteți eligibil este determinat de venitul brut ajustat (MAGI). Atunci când calculați MAGI, venitul dvs. este redus prin anumite deducții, cum ar fi contribuții la un IRA tradițional, dobândă de împrumut pentru studenți, scolarizare și taxe și câștiguri străine.
Limitele de venit pentru IRA Roth sunt ajustate periodic de către IRS. Începând cu anul 2019, persoanele căsătorite depun împreună sau o văduvă calificată trebuie să aducă mai puțin de 193.000 USD pentru a putea contribui la maximum. Dacă câștigați între 193.000 și 203.000 USD, veți putea contribui cu ceva bani, dar suma va fi redusă. Cu câștiguri peste aceasta, nu este permisă nicio contribuție.
Contribuabilii din 2019, care depun ca unic, șef de gospodărie sau căsătorie care depun separat (care nu au locuit cu soțul lor în orice moment al anului), pot contribui la un Roth IRA, atât timp cât câștigă mai puțin de 122.000 USD. Contribuția permisă începe treptat dacă câștigă 122.000 USD sau mai mult și este eliminată complet peste 137.000 USD.
Ce se întâmplă dacă vă căsătoriți și locuiți cu soțul, dar depuneți impozite separat? Dacă câștigi mai mult de 10.000 USD, nu poți contribui deloc la un Roth IRA. Dacă ați făcut mai puțin, veți putea contribui la o reducere. Doar cei care sunt complet separați pot aduce o contribuție substanțială, așa cum s-a menționat mai sus.
3. Nu contribuie pentru soțul tău
În conformitate cu regula nr. 1, nu puteți contribui mai mult la un Roth decât ați câștigat într-un an dat. Dar există o excepție importantă pentru soții care nu lucrează, atât timp cât sunteți legal căsătoriți și depuneți o declarație de impozit comună.
Cu toate acestea, nu există un IRA comun. Un IRA pentru soții permite soțului care nu lucrează să-și stabilească un cont și apoi să-l facă pe soțul care lucrează să contribuie la acesta, precum și la propriul său. Desigur, veniturile soțului care lucrează trebuie să fie suficiente pentru a acoperi ambele contribuții. Dar creșterea - poate chiar dublarea - contribuțiile dvs. anuale nu este cu siguranță cea mai proastă idee din lume și ar putea crește semnificativ economiile de pensionare ale unei familii în timp.
4. Contribuind prea mult
Limitele anuale de contribuție ale IRA se aplică sumei colective pe care o depuneți în IRA-urile dvs., fie ele Roth sau tradiționale. Deci, în 2019, plafonul de 6.000 $ / 7.000 USD este pentru toate IRA-urile dvs. în total, nu pentru fiecare cont.
Puteți evita sancțiunea dacă descoperiți greșeala înainte de a depune declarația fiscală și luați contribuția în exces, plus orice câștig din aceasta, din cont. (De fapt, puteți retrage o parte sau toate contribuțiile RRA IRA până la șase luni de la data scadenței inițiale a întoarcerii, dar atunci trebuie să depuneți o declarație modificată.) De asemenea, puteți reporta contribuția în exces la un alt an fiscal, dar dacă nu se face simultan cu corectarea, aceasta poate declanșa pedeapsa.
5. Scoaterea câștigurilor prea devreme
Normele de retragere a fondurilor Roth pot fi complicate. Puteți retrage sumele pe care le-ați contribuit oricând, la orice vârstă - aceste contribuții au fost făcute cu dolari după impozit, până la urmă. Însă este posibil să datorați impozite pe venit și o penalitate de 10% pentru veniturile pe care le retrageți. Pentru a beneficia de retrageri fără impozite și penalități pentru orice profit sau venit, investițiile generate , un proprietar Roth IRA trebuie să aibă 59½ ani și să dețină contul cel puțin cinci ani („regula de 5 ani”). Dacă extrageți banii înaintea acelor două repere, vă puteți confrunta cu consecințe costisitoare.
În unele cazuri limitate, persoanele sub 59½ pot evita penalitatea de retragere anticipată (deși nu sunt impozitele aplicabile) pe venit. Puteți, de exemplu, să scoateți bani pentru a acoperi costurile anumitor cheltuieli de educație sau pentru a plăti pentru o achiziție de locuință pentru prima dată.
6. încălcarea regulilor de derulare
De obicei, puteți face un rol IRA o singură dată într-un an calendaristic, dar asta s-a schimbat în 2015. Acum, guvernul vă restricționează să efectuați mai multe roluri într-o perioadă de 365 de zile - chiar dacă apar în două diferite. ani.
Este o regulă la care doriți să acordați atenție, deoarece prea multe roluri pot declanșa o factură fiscală mare. „Unii oameni își pot pierde întregul IRA pentru că au făcut două roluri într-un an și nu și-au dat seama”, spune Ed Slott, autorul „Bomba fiscală pentru economii la pensie… și cum să o defăimăm”.
Există câteva excepții, ca în cazul rolelor de 60 de zile dintr-un IRA tradițional într-un IRA Roth. De asemenea, regula de 365 de zile nu se aplică transferului direct de fonduri între doi agenți de administrare a IRA, pe care IRS nu-i consideră un rollover.
7. Rularea banilor înșiși
Există două modalități de bază de a transfera fonduri dintr-un cont de economii de pensionare calificat, precum un IRA tradițional sau un 401 (k), într-un Roth: direct și indirect.
Într-un rulaj direct, banii dvs. sunt fie transferați dintr-un cont în altul electronic, fie primiți un cec efectuat în numele contului nou și îl livrați. Cu un rol indirect, luați în posesie banii din contul vechi și îl depuneți singur în noul cont.
Cel mai bine este să evitați această mișcare din urmă, deoarece atât de multe lucruri pot merge prost. Cea mai frecventă greșeală pe care o fac oamenii este aceea că lipsește termenul limită de 60 de zile pentru a trece peste bani, pentru că au folosit banii pentru altceva și nu au avut suficient pentru a aduce contribuția la timp. Uneori, oamenii uită pur și simplu.
8. Nu consideră un IRA Backdoor Roth
Pentru a evita complicațiile fiscale, ar trebui să convertiți rapid IRA nedeductibilă într-un Roth IRA înainte de a avea venituri pe bani. Consilierii recomandă să depuneți banii într-un cont IRA cu câștig scăzut de dobândă pentru a reduce la minimum șansele ca acesta să câștige mult înainte de a-l transfera.
Există, de asemenea, o altă capcană fiscală pe care trebuie să o luați în considerare: Dacă aveți un IRA tradițional, deductibil sau un 401 (k) cu angajatorul dvs., puteți ajunge la o factură fiscală puternică, datorită regulilor complicate privind convertirea altor IRA în Roths.
De asemenea, aveți opțiunea de a converti un 401 (k) existent sau un IRA tradițional într-un Roth IRA, utilizând aceeași strategie de backdoor. Avantajul convertirii este că orice câștig după conversia Roth nu va mai fi impozabil atunci când retrageți banii în timpul pensionării. Dezavantajul este că trebuie să plătiți impozitul pe baza câștigurilor curente pentru orice bani pe care îi convertiți.
„În general, cu cât orizontul de timp este mai lung și cu atât este mai mare probabilitatea unei categorii de impozitare pe venit proiectate mai mari la pensionare, cu atât mai probabil o conversie va funcționa în favoarea investitorului”, spune Mark Hebner, fondator și președinte al consilierilor fondurilor Index, Inc., Irvine, Calif.
9. Uitarea listei de beneficiari
De prea multe ori, proprietarii Roth IRA uită să enumere beneficiarii primari și contingenții pentru contul lor - și asta poate fi o greșeală uriașă . Dacă contul este plătit pur și simplu către moșia proprietarului IRA, acesta va trebui să parcurgă procesul de probă. Traducere: mai multe complicații, întârziere mai mare și taxe de avocat mai mari.
După ce numiți beneficiari, asigurați-vă că le consultați periodic și efectuați modificări sau actualizări. Acest lucru este deosebit de important dacă dvs. și soțul dvs. faceți parte. Un decret de divorț de la sine nu va împiedica un fost soț să obțină bunurile dacă acestea sunt încă listate ca beneficiar.
10. Nu reușești să retragi banii moșteniți Roth
Această regulă este destinată beneficiarilor. Spre deosebire de proprietarul inițial al unui Roth IRA și soțul lor, alți beneficiari trebuie să ia distribuții minime necesare (RMD). Așadar, dacă moștenești un Roth IRA de la cineva, în afară de soț, trebuie să începi să faci retrageri din acesta, similar cu cele ale unui IRA tradițional sau 401 (k). Vestea bună este că nu se datorează impozit pe bani dacă contul are peste cinci ani.
Există mai multe modalități de a lua retrageri. O metodă este de a le răspândi pe speranța de viață a beneficiarului, ceea ce poate permite contului să crească în continuare, fără taxe, pentru o perioadă mai lungă. În caz contrar, toți banii trebuie retrași în termen de cinci ani de la moartea proprietarului inițial.
Sancțiunea fiscală pentru nerespectarea regulilor RMD poate fi de până la 50% din suma care trebuia să fi fost scoasă.
Când moșteniți un Roth IRA ca beneficiar non-soț, îl puteți revizui într-un cont IRA nou moștenit. Dar nu puneți contul în nume propriu. Titlul contului trebuie să citească: „, decedat, IRA FBO, Beneficiar” (FBO înseamnă „beneficiul”). Dacă puneți contul în numele dvs., acesta este tratat ca o distribuție și toate fondurile sunt raportate imediat; este foarte dificil să anulați această eroare.
11. Saltul unui Roth de când ai deja 401 (k)
Scopul inițial al IRA a fost furnizarea unui vehicul de investiții pentru americanii care nu aveau un plan de pensionare prin intermediul unui angajator. Dar nu există nimic în legile care să te împiedice să le folosești pe amândouă.
De fapt, planificatorii financiari sugerează adesea finanțarea unui IRA Roth odată ce ai contribuit suficient la 401 (k) pentru a obține contribuția completă a angajatorului tău. În acel moment, IRA-urile Roth au adesea creșteri clare, cum ar fi mai multe opțiuni de investiții și o mai mare flexibilitate fiscală în ceea ce privește pensionarea.
Linia de jos
Având un Roth IRA vă poate oferi beneficii pentru pensionare atât pentru dumneavoastră cât și pentru moștenitorii dumneavoastră. Dar atenție la reguli, astfel încât să nu puneți în pericol statutul de impozit al contului dvs. Dacă doriți să începeți să finanțați un IRA, Investopedia a creat o listă cu cei mai buni brokeri pentru IRA.
