Cea mai mare parte a veniturilor pe care le câștigați prin muncă sau investiții sunt supuse impozitului federal pe venit și, în unele cazuri, impozitelor de stat. Dar există anumite categorii de venituri pe care guvernul nu le impozitează. Iată 12 despre care fiecare contribuabil ar trebui să știe.
Cheie de luat cu cheie
- Cea mai mare parte a veniturilor dvs. este probabil impozabilă, dar guvernul federal face unele excepții. Statele diferă în ceea ce privește impozitarea veniturilor, iar unele nu au deloc impozit pe venit. Roth conturi de pensionare.
1. Plăți de asigurare de invaliditate
Beneficiile pentru invaliditate sunt impozabile dacă angajatorul dvs. a plătit primele pentru poliță. Cu toate acestea, există câteva categorii de prestații de invaliditate, care nu pot fi impuse:
- Orice beneficii pe care le primiți de la o asigurare suplimentară de invaliditate pe care ați cumpărat-o prin angajator cu propriile dvs. dolari după impozitare. Orice beneficii pe care le primiți de la un plan privat de asigurare de invaliditate pe care l-ați achiziționat cu dolari după impozitare. daune pentru vătămări corporale sau boală fizică, compensații pentru pierderea sau pierderea permanentă a utilizării unei părți sau funcții ale corpului sau compensații pentru desfigurare permanentă.Disabilitatea beneficiază de un fond de asistență publică. Beneficiile de dizabilitate în baza unei polițe de asigurare auto fără vina pentru pierderea venitului sau capacitatea de câștig ca urmare a accidentărilor.
2. Asigurarea oferită de angajator
IRS spune că „în general, valoarea acoperirii unui accident sau a unui plan de sănătate oferit de angajatorul dvs. nu este inclusă în veniturile dvs.” Aceasta ar putea fi o asigurare de sănătate oferită de angajator prin intermediul unui terț (cum ar fi Aetna sau Crucea Albastră) sau acoperirea și rambursarea pentru îngrijiri medicale oferite printr-un acord de rambursare a sănătății (HRA). Asigurarea de îngrijire de lungă durată oferită de angajator nu este impozabilă.
3. Conturi de economii de sănătate
De asemenea, în categoria prestațiilor medicale, distribuțiile dintr-un cont de economii de sănătate nu sunt impozabile, atât timp cât sunt utilizate pentru cheltuieli calificate. Conturile de economii de sănătate sunt disponibile numai pentru persoanele înscrise într-un plan de asigurare de sănătate deductibil ridicat.
4. Plăți de asigurare de viață
Dacă o persoană iubită moare și îți lasă o prestație de asigurare de viață, acest venit nu este, în general, impozabil. Cu toate acestea, pot exista unele excepții de la această regulă. De asemenea, dacă încasați sau convertiți o poliță de asigurare de viață pe care o dețineți, pot exista unele implicații fiscale.
5. Venituri câștigate în șapte state
Statele variază în funcție de tipurile de venituri pe care le impozitează și de ratele la care îl impozitează. Șapte state - Alaska, Florida, Nevada, Dakota de Sud, Texas, Washington și Wyoming - nu au deloc impozit pe venit. New Hampshire și Tennessee impozitează numai veniturile din dobânzi și dividendele, veniturile nu obținute din salarii și salarii (iar Tennessee este programat să abroge acest impozit până la sfârșitul anului 2021). Unele state scutesc de asemenea impozitul pe veniturile din pensii și asigurările sociale, deși ambele sunt impozitate la nivel federal.
6. Veniturile corporative obținute în șase state
Nu există impozite pe profit în șase state - Nevada, Ohio, Texas, Washington, Dakota de Sud și Wyoming - potrivit Fundației fiscale. Cu toate acestea, Nevada, Ohio, Texas și Washington impun impozite pe încasările brute ale unei corporații. Două state - Dakota de Sud și Wyoming - nici taxă.
7. Vânzarea unei reședințe principale
Persoanele și cuplurile căsătorite care îndeplinesc testele de proprietate și utilizare a IRS, în sensul că au deținut casa lor cel puțin doi din ultimii cinci ani și au locuit în ea ca reședință principală pentru cel puțin doi din ultimii cinci ani, pot exclude din veniturile lor până la 250.000 USD (pentru persoane fizice) sau 500.000 USD (pentru cuplurile căsătorite care depun împreună) din câștigurile de capital atunci când vând locuința.
8. Cadouri financiare
Conform regulilor IRS, donatorul unui cadou financiar, mai degrabă decât beneficiarul, poate fi supus impozitelor pe cadouri. În prezent, cadourile de până la 15.000 USD pe beneficiar pe an sunt scutite de taxe. Cuplurile care fac cadouri pot dubla această sumă, până la 30.000 USD. În timp ce destinatarii nu vor datora impozit pe venit sau cadou pe cadou în sine, orice venit pe care îl produce cadoul (cum ar fi dividendele pe acțiuni) este impozabil.
În general, cadourile financiare nu sunt considerate venituri, deși donatorul poate datora impozit pe cadouri dacă depășește 15.000 USD.
În plus, următoarele tipuri de cadouri sunt considerate complet imposibile:
- Cheltuieli de scolarizare sau medicale plătite în numele altcuiva.Donații politice. Spre deosebire de alte tipuri de cadouri, donațiile caritabile sunt de asemenea deductibile din taxe.
O excepție importantă de la această regulă o reprezintă cadourile financiare de la angajatori, cum ar fi numerar sau carduri cadou. Acestea sunt de obicei considerate beneficii frange, nu cadouri și sunt tratate ca venituri impozabile. Cu toate acestea, un cadou cu o valoare modestă, dat rar, cum ar fi un tort de fructe de sărbătoare, este considerat un beneficiu de minimis și nu este impozitat.
9. Moșteniri
Moștenirile nu sunt considerate venituri impozabile. Cu toate acestea, moșii cu o anumită dimensiune pot fi supuse impozitelor pe proprietate, care sunt plătite de proprietatea în sine. Suma care nu este supusă impozitului, cunoscută sub numele de scutirea de impozit pe proprietate, este de 11, 58 milioane USD pentru persoane fizice și 23, 16 milioane USD pentru cupluri (începând cu 2020). Orice sumă peste scutire este supusă impozitului.
10. Dobândă de obligațiuni municipale
De cele mai multe ori, când investești în obligațiuni, trebuie să plătești impozite federale și de stat pe veniturile pe care le primești de la acestea. O excepție sunt obligațiunile municipale, emise de state și alte entități guvernamentale. Venitul lor este, în general, fără taxe la nivel federal și, de asemenea, la nivel de stat și local, dacă locuiești în statul în care au fost emise obligațiunile. Această scutire de impozit se aplică dacă investiți în obligațiuni municipale individuale sau le cumpărați printr-un fond de obligațiuni municipale sau ETF.
Obligațiile municipale plătesc în general mai puțin decât alte tipuri de obligațiuni. Dar, în funcție de pachetul dvs. fiscal, acestea pot oferi o declarație după impozitare mai bună decât omologii lor impozabili.
11. Până la 3.000 de dolari din veniturile compensate de pierderile de capital
12. Venit din contul de pensionare Roth
Conturile de pensionare calificate, cum ar fi planurile 401 (k) și 403 (b) și IRA-urile, oferă o serie de avantaje fiscale, inclusiv amânarea oricărui impozit pe câștigurile investiționale până la retragerea banilor. În cazul Roth 401 (k) s, Roth 403 (b) s și Roth IRA, banii pe care îi retrageți nu sunt impozabili deloc atâta timp cât respectați regulile privind Roths.
IRS oferă informații suplimentare privind veniturile impozabile și impozabile în publicația sa actualizată anual 525.
