Doar pentru că sunteți o ținută pentru o singură persoană, un freelancer sau un contractant independent, nu trebuie să mergeți fără un plan de pensionare. Dacă sunteți angajați pe cont propriu, puteți configura pe cont propriu un singur plan 401 (k), cunoscut și sub numele de plan independent 401 (k). Solo 401 (k) s are unele beneficii față de alte tipuri de conturi de pensionare.
Cheie de luat cu cheie
- Persoanele care desfășoară activități independente care îndeplinesc anumite cerințe pot configura un singur 401 (k) pentru a economisi pentru pensionare. Acest tip de plan oferă mai multe beneficii față de alte tipuri de conturi de pensionare. Unul dintre principalele beneficii este că limitele contribuției sunt de obicei mai mari decât alte planuri de pensionare.
Să începem aruncând o privire la ce este necesar pentru a configura unul și modul de funcționare.
Cerinte de eligibilitate
Pentru a investi într-un solo 401 (k), trebuie să îndepliniți anumite cerințe. Primul prevede că dvs. și nu un angajator sunteți responsabil pentru veniturile dvs. Proprietarii unici, proprietarii de întreprinderi mici, fără angajați (deși soții pot contribui dacă lucrează pentru afacere), contractanții independenți și freelancerii se potrivesc de obicei cu această descriere.
Cea de-a doua cerință este aceea că trebuie să aveți un venit obținut. Acest lucru poate fi verificat prin înregistrări fiscale.
Pași pentru configurarea unui Solo 401 (k)
Conform Serviciului de venituri interne (IRS), există măsuri specifice care trebuie făcute pentru a deschide corect un plan solo 401 (k).
În primul rând, trebuie să adoptați un plan în scris, ceea ce înseamnă că trebuie să faceți o declarație scrisă cu privire la tipul de plan pe care intenționați să îl finanțați. Puteți alege între două tipuri de planuri de pensionare: tradițional și Roth. Fiecare are beneficii fiscale distincte.
Un solo 401 (k) trebuie să fie instituit până la 31 decembrie în anul fiscal pentru care faceți contribuții.
Tradițional 401 (k)
Cu un plan individual tradițional, investiți banii dvs. înainte de impozitare, solicitând eficient o scădere de impozit în anii de lucru. Când atingeți vârsta de pensionare, plătiți impozite pe veniturile pe care le retrageți - inclusiv banii pe care investițiile le-au câștigat de-a lungul anilor.
Dezavantajul este că, atunci când sunteți gata să vă retrageți banii, cota de impozitare ar putea fi mai mare decât atunci când ați investit inițial, iar sarcina fiscală suplimentară ar putea șterge orice beneficii fiscale primite anterior. Rețineți, totuși, că majoritatea pensionarilor au o categorie de impozitare mai mică decât au fost în timpul anilor de lucru.
Roth 401 (k)
Planurile Roth sunt finanțate cu dolari după impozitare. Deoarece ai dat deja IRS reducerea sa, retragerile sunt scutite de impozite atunci când este momentul să te pensionezi. Aceasta este total fără taxe, atât suma pe care ai plătit-o, cât și restituirea contului câștigat.
Odată ce tipul de plan a fost stabilit, va trebui să vă creați o încredere care va deține fondurile până când veți avea nevoie de ele sau veți ajunge la vârsta de pensionare. Puteți selecta o firmă de investiții, brokeraj online sau o companie de asigurare pentru a gestiona planul pentru dvs.
De asemenea, trebuie să instituiți un sistem de înregistrare, astfel încât toate investițiile să fie contabilizate în permanență.
Beneficiile unui Solo 401 (k)
Solo 401 (k) s oferă mai multe avantaje față de alte tipuri de conturi de pensionare.
Unul dintre avantajele principale este că limitele de contribuție sunt de obicei cele mai ridicate în rândul planurilor de pensionare. La fel ca un 401 (k) sponsorizat de angajator, contribuțiile pot fi aduse de la angajat și angajator. Cu un solo 401 (k) porți ambele pălării și poți contribui la ambele roluri.
Ca angajat, puteți contribui cu 19.000 de dolari în 2019. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, puteți aduce o contribuție suplimentară de recuperare de 6.000 de dolari. În 2020, valoarea maximă se ridică la 19.500 de dolari, iar contribuția la captură se ridică la 6.500 de dolari.
Purtând pălăria angajatorului, puteți contribui cu până la 25% din compensația dvs. Limita totală a contribuției pentru un solo 401 (k) este de 56.000 USD în 2019, fără a lua în calcul contribuția de recuperare de 6.000 de dolari pentru cei 50 de ani și peste. În 2020, totalul a ajuns la 57.000 USD, fără a lua în calcul suma de 6.500 USD.
Capacitatea de a alege între un plan tradițional și Roth este, de asemenea, un beneficiu. Aceasta înseamnă că puteți alege un plan cu avantajul fiscal care funcționează cel mai bine pentru dvs.
Un alt beneficiu este că, spre deosebire de SEP IRA, un alt cont de pensionare avantajat de taxe recomandat deseori pentru proprietarii de întreprinderi mici, puteți lua împrumuturi din plan. În general, nu este recomandabil să împrumutați din fondul dvs. de pensionare, dar este o opțiune decentă dacă trebuie.
Cu o planificare și diligență adecvată, un solo 401 (k) oferă potențialul de a te bucura de o pensie confortabilă după ani de zile de a fi propriul tău șef și de a lucra după propriile condiții.
