Dacă angajatorul dvs. oferă atât 403 (b) cât și 401 (k), puteți contribui la ambele planuri pentru a vă stimula economiile de pensionare. Cu toate acestea, există limite pentru totalul combinat al așa-numitelor contribuții de reducere a salariului pe care le puteți face într-un an fiscal.
Limita pentru 2019 este de 19.000 de dolari, plus 6.000 de dolari pe an dacă aveți 50 de ani sau peste. Pentru anul fiscal 2020, acesta crește la 6.500 USD plus 1.500 dolari pentru cei peste 50 de ani.
Acestea sunt aceleași limite care sunt puse la contribuții la fiecare plan individual. Deci, aveți libertatea de a utiliza ambele vehicule, dar limitele superioare ale contribuțiilor amânate de taxe rămân aceleași.
Cheie de luat cu cheie
- Puteți contribui la mai mult de un cont de pensionare dacă alegeți. Contribuția maximă amânată din impozit este aceeași, indiferent dacă contribuiți la unul sau la ambele conturi: 19.000 USD în total în 2019 și 19.500 USD în 2020. Contribuabilii impozitului peste 50 de ani pot contribui cu încă 6.000 USD Economii „prin captură” în 2019 și 6.500 USD în 2020.
Aproximativ 403 (b) și 401 (k) Planuri
Planul 403 (b) este de obicei pus la dispoziția angajaților non-profit, precum școli publice, organizații scutite de taxe și grupuri religioase. Contribuțiile se fac în dolari înainte de impozitare, iar deducțiile se fac direct din salariul angajatului.
Angajatorul poate corespunde o parte din contribuția salariatului. Angajatul alege cum să investească banii pe baza opțiunilor oferite de angajator.
Dacă acest lucru pare similar cu un 401 (k), este, din punctul de vedere al angajatului. 403 (b) are mai puține cerințe administrative, deoarece a fost proiectat pentru non-profituri cu numerar. În plus, un 403 (b) este adesea administrat de o companie de asigurare și nu de o societate de fonduri mutuale, așa cum este comun cu planurile 401 (k).
Cu toate acestea, unii angajați au acces la ambele.
În general, un plan 401 (k) poate avea o potrivire mai generoasă pentru angajatori. Acest lucru se datorează faptului că companiile mari au, de obicei, mai mulți bani pentru a oferi beneficii decât non-profit, astfel încât este posibil să nu se aplice pentru un non-profit care oferă ambele planuri.
Planul 403 (b) poate să vină și cu mai puține opțiuni de investiții de luat în considerare. Acestea sunt alegerile pe care angajatorul le face.
O mare diferență
Există o diferență mare între 403 (b) și 401 (k). IRS impune o penalitate de 10% pentru retragerile anticipate dintr-un plan 401 (k), dar nici o penalitate pentru retragerea 403 (b).
În ambele cazuri, angajatul va datora impozite pe venit pentru suma retrasă din timp. („Timpuriu” înseamnă înainte de vârsta de 59½.)
Fapt rapid
Planul 403 (b) a fost conceput pentru a fi utilizat de organizațiile non-profit, cum ar fi școlile publice și organizațiile caritabile.
Încă un Catch-Up
Așa cum s-a menționat mai sus, un angajat cu vârsta de peste 50 de ani este permis să contribuie cu 6.000 de dolari în plus fie pentru un plan în 2019, fie pentru 6.500 de dolari în 2020. IRS numește că este o „capturare”. Este destinat să ajute un angajat să impulsioneze economiile pe măsură ce data pensionării se apropie.
În planul 403b există o altă prevedere de captare care se aplică doar angajaților cu cel puțin 15 ani de serviciu, și numai dacă angajatorul o aprobă. Merită să verificați această regulă dacă vi se aplică și vă puteți permite contribuția suplimentară din salariu.
