Ce este finanțarea fluxurilor de numerar
Finanțarea fluxurilor de numerar este o formă de finanțare în care un împrumut acordat unei companii este susținut de fluxurile de numerar preconizate ale unei companii. Aceasta diferă de un împrumut garantat de active, unde garanția pentru împrumut se bazează pe activele companiei. Programele sau rambursările pentru împrumuturile cu flux de numerar se bazează pe fluxurile de numerar viitoare proiectate de companie. Împrumuturile cu flux de numerar pot fi pe termen scurt sau pe termen lung. Angajamentele datoriei la aceste împrumuturi sunt, de obicei, concentrate pe niveluri adecvate de creștere și marje ale EBITDA, precum și niveluri gestionabile ale cheltuielilor cu dobânzile.
Cunoscut și sub denumirea de „Împrumut cu flux de numerar”.
BREAKING DOWN. Finanțarea fluxurilor de numerar
Finanțarea fluxurilor de numerar este adesea folosită de companiile care doresc să își finanțeze operațiunile sau să achiziționeze o altă companie sau o altă achiziție importantă. Companiile împrumută, în esență, din fluxurile de numerar pe care se așteaptă să le primească în viitor, oferind altei companii drepturile asupra unei porțiuni convenite din creanțele lor. Acest lucru permite companiilor să obțină finanțare astăzi, mai degrabă decât la un moment dat în viitor. Cheltuielile operaționale la timp, cum ar fi îndeplinirea cerințelor de salarizare, ar fi un motiv pentru finanțarea fluxurilor de numerar.
Exemplu de finanțare a fluxurilor de numerar
De exemplu, societatea XYZ a angajat personal suplimentar și are nevoie de bani pentru a finanța salariile pentru noile angajări. Aceștia au un flux de numerar foarte fiabil, care vine de la un cuplu de vânzători în data de 15 a fiecărei luni, dar au nevoie de bani pentru a obține salarii pe prima. Societatea XYZ va folosi finanțarea fluxurilor de numerar pentru a obține un împrumut pe termen scurt în suma necesară pentru a acoperi cheltuielile de salarizare pe data de 1, apoi o va plăti înapoi folosind banii de creanțe colectate de la furnizori în data de 15.
