Ce este o cerere de tratament confidențial?
O cerere de tratament confidențial sau o cerere de tratament confidențial (CTR) este un formular completat în conformitate cu raportul companiei 8-K, 10-Q sau 10-K. Acesta permite ca informațiile din dosarul SEC să fie păstrate în secret, în cazul în care scurgerea acestor informații ar putea provoca daune materiale sau financiare companiei sau partenerului de afaceri. De exemplu, informații specifice privind prețurile din contractele companiei cu clienții pot beneficia de tratament confidențial. Acest lucru se datorează faptului că expunerea acestor informații ar afecta cel mai probabil performanțele financiare ale unei companii, deoarece concurenții pot folosi aceste informații pentru a subcota compania.
Înțelegerea cererii de tratament confidențial
Cererile pentru o cerere de tratament confidențial nu sunt de regulă acordate de către SEC, dar în anumite cazuri, poate fi considerat în interesul companiei și al investitorilor să păstreze informațiile confidențiale pentru o anumită perioadă de timp. SEC va emite un ordin de tratament confidențial (CTO) care își clarifică decizia cu privire la dacă a refuzat sau a acordat CTR.
Tipuri de informații care pot fi păstrate confidențiale
SEC va fi de acord să redirecționeze informațiile dintr-un document de depunere publică dacă includerea acesteia va dăuna financiar unei companii. Tipurile de informații care pot fi păstrate confidențial includ, în general, informații despre prețuri pentru produse și servicii, informații privind plățile repere și informații tehnice. Cea mai obișnuită utilizare a unei cereri de tratament confidențial este de a păstra informații secrete care pot fi găsite în contractele sau acordurile care trebuie incluse ca exponat la înregistrarea SEC a solicitantului, inclusiv o declarație de înregistrare, Raportul anual pe formularul 10-K, Raportul curent la Formularul 8-K sau Raportul trimestrial la Formularul 10-Q.
Un solicitant nu poate cere SEC să păstreze confidențial informațiile care au fost deja dezvăluite public; cererea de tratament confidențial trebuie să vină înainte de dezvăluirea informațiilor. Acest lucru este valabil chiar dacă divulgarea informațiilor sensibile a fost accidentală sau inadvertentă. Cererea trebuie să includă o reprezentare a solicitantului că niciuna dintre informațiile confidențiale din aceasta nu a fost deja dezvăluită.
De asemenea, informațiile confidențiale în cauză nu au prioritate asupra obligației solicitantului de a divulga informații publice publicului în documentele sale sau de a respecta articolul 10b-5, Regulamentul SK sau orice alte reglementări aplicabile. Nu se poate acorda tratament confidențial pentru divulgări necesare, inclusiv cheltuieli cu dobânzile și condițiile contractelor de credit materiale; efectul și durata de brevete, licențe, mărci comerciale și concesii; identitatea clienților de 10 la sută; suma în dolari a comenzilor retrase; Datoriile în rate și alte rambursări de împrumut, așa cum este discutat în secțiunea Discuție și analiză a Condițiilor financiare și a rezultatelor operațiunilor; sau tranzacții cu părți conexe.
