Ghicitori: Când ar putea vreodată să primească un bonus sau o cădere de noră asupra norocului tău?
Răspuns: 15 aprilie.
Da, este inevitabil: acel bonus pentru o muncă bine făcută sau pentru moștenire de la Marele Unchi Alfred poate duce adesea la plata unei bucăți mai mari de bani către Serviciul de venituri interne. Și nu doar o sumă obișnuită de bani în plus: Având în vedere numeroasele riduri din codul fiscal al SUA, chiar și o banală mică de numerar - câștiguri modeste la loterie, să zicem - pot avea repercusiuni de dimensiuni mari. Începeți cu cel mai simplu scenariu, cu un dezavantaj: o creștere a creșterii ar putea ridica veniturile din acest an într-o categorie fiscală mai mare. Mai rău, totuși, dacă câștigi un venit mare și locuiești într-un stat cu o rată de impozitare ridicată - New York, California sau New Jersey, pentru a numi trei - impulsul suplimentar te-ar putea împinge dincolo de pragul de minim de impozit alternativ (AMT) și să se aplaneze eficient abilitatea dvs. de a lua o serie de deduceri detaliate, inclusiv cele pentru impozitele locale și locale.
Aveți grijă la o altă precauție, spune Rosalind Sutch, un CPA din Philadelphia la firma de consultanță fiscală Drucker & Scaccetti: Dacă lucrați în două sau mai multe state pe parcursul anului, ar trebui să plătiți taxe pe bonusul dvs. fiecărui stat.
Aveți grijă: consilierul dvs. fiscal vă poate prezenta câteva strategii pentru a vă permite să păstrați cât mai mult din banii în plus pe care îi permite IRS. Iată câteva care merită să vă prezentați:
1. Pune-l deoparte pentru mai târziu.
Amintiți-vă, unchiul Sam dorește cu adevărat să aveți o pensie excelentă. El ne încurajează pe toți să ne construim ouă de cuib folosind contribuții la conturi de economii de pensionare calificate, cum ar fi 401 (k) s și IRA tradiționale pentru a reduce venitul impozabil. Având în vedere acest lucru, un bonus sau o nulitate poate reprezenta o modalitate excelentă de a iniția economiile la pensie, mai ales dacă vi se permite să utilizați bonusul pentru a aduce o contribuție specială. Asta, desigur, va depinde de regulile planului tău.
401 (k) s - S-ar putea să aveți un sens foarte bun să folosiți banii în plus pentru a maximiza contribuția dvs. de 401 (k). Mișcarea poate chiar să obțină o recompensă suplimentară dacă angajatorul dvs. va câștiga o sumă potrivită - cu condiția să vă calificați în conformitate cu orientările planului. În conformitate cu regulile IRS, contribuția dvs. maximă în acest an este de 17 500 de dolari, deși este posibil să jucați alte 5.500 de dolari dacă aveți peste 50 de ani.
IRA - În 2014, IRS vă permite să contribuiți până la 5.500 de dolari la un IRA și o sumă suplimentară de 1.000 $ dacă aveți peste 50 de ani. Cu toate acestea, deducerea pe care o puteți asuma contribuțiilor IRA este supusă unor limite în funcție de venitul dvs., statutul de înregistrare și dacă angajatorul dvs. are un plan de pensionare în vigoare.
Conversie - O altă strategie, spune Sutch, este să contribuie la un IRA nedeductibil, apoi să convertiți contul într-un IRA Roth cât mai repede posibil - cel puțin înainte de sfârșitul anului. Va trebui să plătiți impozite pe orice câștig obținut la orice creștere a valorii IRA convertit, dar distribuțiile pe care le veți lua ulterior nu vor fi scutite de taxe. Aceasta este o considerație importantă care vă poate economisi bani dacă activele Roth IRA cresc, ratele de impozitare sunt majorate sau ajungeți într-o categorie mai mare în ajunul pensionării. Previziunea este că va trebui să parcurgeți documentele cu grijă cu contabilul dvs. pentru a evita crearea de venituri și generarea de venituri impozabile, mai ales dacă aveți deja un IRA. Și trebuie să vă încadrați în limitele Roth.
2. Ține-o.
Atunci când vine vorba de bonusuri, IRS se așteaptă să anticipați un procent de 28% din banii primiți pentru reținerea impozitului pe venit federal.
Din acel punct de plecare, aveți o serie de opțiuni. Pentru unul, s-ar putea să analizați un plan de compensare amânat la locul de muncă, care vă va permite să răspândiți atât banii pe care îi plasați, cât și obligația fiscală. Dacă sunteți plătit cu acțiuni sau acțiuni, veți dori să profitați de cel mai bun timp pentru a încasa o garanție care a înregistrat un câștig - pentru a compensa sau limita câștigurile de capital.
3. Plătește-ți taxele.
Da, titlul de aici sună ca un „fără creier”. Dar să fim un pic mai specifici: Un mod benefic de a-ți folosi bonusul este să „iei pasul” cu plățile fiscale estimate sau cu obligațiile de reținere a impozitului și, prin urmare, să eviți o sancțiune IRS pentru lipsa scurtă.
Și asta nu este tot ce poți face. Dacă falimentul dvs. vă pune în pericol să plătiți AMT în acest an, este posibil să puteți plăti impozitele imobiliare anul viitor în avans. IRS vă va permite să deduceți plățile pentru un an, dar nu mai mult, așa că consultați contabilul dvs. înainte de a încerca această abordare.
4. Dă-l.
Există o modalitate de a obține ridicarea contribuției în timp a unei sume mari de caritate și, totuși, să obțineți o deducere fiscală imediată pentru anul în curs. Sutch spune că puteți înființa un fond recomandat de donator (DAF). În conformitate cu liniile directoare IRS, puteți utiliza bonusul sau falimentul pentru a finanța un cont și pentru a configura distribuții periodice în scop caritabil ales. Dezavantajul: veți ajunge să încărcați esențial deducțiile caritabile pe care le faceți de-a lungul unui număr de ani. Rețineți: IRS nu stabilește nicio sumă minimă pe care trebuie să o acordați beneficiarului beneficiar în fiecare an, deși firma de investiții care găzduiește DAF poate pune bazele distribuțiilor anuale.
5. Plătește-ți cheltuielile.
O altă modalitate de a adăposti un bonus sau o casă este să plătiți cheltuielile viitoare pentru afaceri sau personal deductibile înainte de 31 decembrie. S-ar putea să aveți în vedere modernizarea echipamentului informatic sau facturile de utilitate pentru biroul de origine înainte de sfârșitul anului. Utilizarea unui card de credit poate avea sens, cu condiția să plătiți soldul suplimentar în ianuarie.
O altă idee: dacă sunteți înscris pentru un cont de economii de sănătate la locul de muncă, luați în considerare utilizarea unei părți din bonusul dvs. sau a cheltuielilor pentru a vă plati până la limita contribuției. Doar asigurați-vă că sunt banii pe care îi puteți reporta până anul viitor sau că știți că veți cheltui în timp.
Linia de jos
De îndată ce capturați un bonus sau o cădere, rezervați o întâlnire cu consilierul dvs. fiscal pentru a începe să vă protejați cât puteți.
„Ca multe probleme fiscale, lucrurile se pot complica”, spune Sutch. „Nu doriți să vă lăudați pe niște reguli mai complexe, așa că este un moment bun pentru a vă baza pe sfaturile unui consilier fiscal competent.”
Singura cădere care nu te va pune în această situație: cineva de până la 14.000 USD îți poate oferi fără taxe în fiecare an. Nici tu, nici donatorul nu datorează taxe pentru un cadou care se încadrează în limita legală. Astfel de cadouri se pot adăuga: De exemplu, dacă toți patru bunici îți ofereau maximul, poți colecta 56.000 USD pe an, fără taxe.
