Care este Legea privind practicile corupte din străinătate?
Legea privind practicile corupte din străinătate (FCPA) este o lege a Statelor Unite adoptată în 1977, care interzice firmelor și persoanelor fizice din SUA să plătească mită funcționarilor străini în continuarea unui contract de afaceri. FCPA nu plasează nicio sumă minimă pentru o pedeapsă pentru o plată de luare de mită. Legea privind practicile corupte străine prezintă, de asemenea, liniile directoare impuse de transparență contabilă.
Înțelegerea Legii privind practicile corupte
Actul se aplică acțiunilor care au loc la nivel mondial și are scopul de a descuraja corupția și abuzurile de putere. Autoritatea FCPA include supravegherea acțiunilor companiilor tranzacționate public, precum și ale directorilor, ofițerilor, acționarilor, agenților și angajaților. Aceasta include lucrul prin terți, precum consultanți și parteneri într-o asociere în comun cu compania. Aceasta înseamnă că folosirea de procuri pentru a executa o mită nu va proteja compania sau individul de vinovăție.
Păstrarea evidenței exacte a activelor este solicitată de FCPA pentru a se asigura că numai tranzacțiile autorizate în mod corespunzător sunt luate în conformitate cu conducerea companiei. De asemenea, trebuie instituite controale interne pentru a asigura autorităților de reglementare că aceste tranzacții vor fi contabilizate într-un mod adecvat.
Reglementatorii care aplică Legea privind practicile corupte din străinătate
Comisia pentru valori mobiliare și schimb, împreună cu Departamentul Justiției, au o responsabilitate comună de a pune în aplicare FCPA. La rândul său, SEC a creat o unitate specială în cadrul diviziei sale de aplicare pentru a se concentra pe gestionarea problemelor care se află sub auspiciile FCPA.
Încălcătorii actului se pot confrunta cu sancțiuni și sancțiuni substanțiale. Pedepsele permise în temeiul actului includ amenzi de până la dublul valorii prestației preconizate să fie primite de la luare de mită. Entitățile corporative găsite vinovate de încălcarea FCPA pot fi obligate să accepte supravegherea unei părți independente pentru a asigura respectarea viitoare. În plus, persoanele implicate în încălcarea acestei legi se pot confrunta cu închisoare de până la cinci ani.
SEC poate solicita o acțiune civilă împotriva actorilor responsabili, care pentru companii pot include angajați, acționari, ofițeri, directori și terți care s-au angajat în luare de mită. Încălcările regulilor de contabilitate impuse în cadrul FCPA pot conduce, de asemenea, la acțiuni în justiție.
Exemple
SEC publică câteva exemple de sancțiuni plătite ca răspuns la încălcările FCPA. În 2018, Panasonic a acceptat să plătească mai mult de 143 de milioane de dolari pentru acuzațiile care decurg din încălcarea actului. Potrivit SEC, Panasonic a oferit o poziție bine plătită unui oficial guvernamental cu o companie aeriană de stat în schimbul asistenței care asigură afaceri cu compania aeriană. Deși Panasonic are sediul în Japonia, oferta a fost făcută pentru a beneficia de o filială a companiei din SUA.
Furnizorul de comunicații Telia a convenit, în 2017, să plătească 965 de milioane de dolari ca parte a unei tranzacții la nivel mondial care rezultă din acțiunile întreprinse în încălcarea FCPA pentru a-și procura afaceri în Uzbekistan.
