După ce ați introdus bani într-un Roth IRA, puteți tranzacționa fonduri mutuale sau alte titluri în contul dvs. fără consecințe fiscale. Acest lucru este valabil și pentru IRA-urile tradiționale. Cele două tipuri de IRA diferă, însă, în ceea ce se întâmplă atunci când vindeți un fond mutual și retrageți banii.
În schimb, cu fondurile mutuale deținute în afara IRA-urilor și a altor conturi avantajoase din punct de vedere fiscal, veți datora impozite pe profitul dvs. de fiecare dată când vindeți un fond - chiar dacă mutați banii de la un fond la altul în același fond mutual. companie.
Cheie de luat cu cheie
- Puteți schimba fonduri mutuale în cadrul Roth IRA (sau IRA tradițional) fără consecințe fiscale. Dacă intenționați să vindeți un fond mutual într-un Roth IRA și să retrageți banii, nu veți datora nicio taxă atât timp cât îndepliniți criteriile pentru o distribuție calificată. Cu IRA-urile tradiționale, veți datora impozit pe profiturile dvs., precum și pe contribuțiile anterioare neexploatate.
Diferențe fiscale între IRA-uri Roth și tradiționale
IRA-urile Roth și IRA-urile tradiționale funcționează diferit în ceea ce privește impozitele și în alte aspecte importante. Cu IRA-urile Roth, banii pe care i-ați introdus sunt impozitați ca parte a venitului dvs. și la cota dvs. actuală de impozitare marginală, pentru anul în care faceți contribuția.
Cu toate acestea, într-un IRA tradițional, contribuțiile dvs. sunt realizate cu venituri pretax, ceea ce înseamnă că banii nu sunt impozitați în acel moment, ci vor fi impozitați atunci când în cele din urmă luați distribuții din cont. Aceasta include atât contribuțiile dvs. originale, cât și câștigurile lor.
Ambele tipuri de IRA vă permit să evitați plata impozitelor în fiecare an pe câștigurile de capital sau pe alte venituri pe care le generează contul dvs. Cu toate acestea, Roth și IRA-urile tradiționale diferă semnificativ în ceea ce privește modul în care sunt câștigate aceste câștiguri atunci când le retrageți din cont.
Când ați retras banii
Cu un IRA tradițional, impozitul este doar amânat și va trebui să plătiți impozite pe contribuții și orice câștiguri la cotele obișnuite de impozitare pe venit. Cu un Roth IRA, banii sunt fără taxe, atâta timp cât îndepliniți criteriile pentru o distribuție calificată. De obicei, asta înseamnă că trebuie să aveți vârsta de cel puțin 59½ ani și să dețineți contul cel puțin cinci ani, deși există și alte câteva situații specifice care se califică. (Notă: Puteți retrage contribuțiile originale Roth IRA oricând și fără taxe, dacă aveți nevoie vreodată.)
Pentru a fi eligibil pentru o distribuție fără taxe de la Roth IRA, trebuie să fiți, în general, cel puțin 59½ și să dețineți contul timp de cinci ani sau mai mult.
Ca ilustrare, să presupunem că aveți un fond mutual într-un Roth IRA care a crescut la 15.000 USD din contribuția inițială de 5.000 de dolari și doriți acum să-l vindeți și să retrageți banii din cont. Presupunând că este o distribuție calificată, nici investiția inițială de 5.000 $ și nici profitul dvs. de 10.000 USD nu sunt impozabile și puteți face așa cum doriți cu suma totală de 15.000 USD.
Cu un IRA tradițional, totuși, întreaga dvs. distribuție ar fi impozitată la cota dvs. de impozit marginală pentru venitul obișnuit. Așadar, de exemplu, dacă vă aflați în pachetul de impozitare marginală de 22%, retragerea dvs. de 15.000 de dolari v-ar costa 3.300 de dolari în taxe și vă veți ridica doar 11.7000 de dolari. Starea ta ar putea dori și o bucată din asta.
Între timp, dacă ai deține banii în afara unui plan avantajat de taxe, cum ar fi într-un cont de intermediere regulat, profitul tău (10.000 USD) ar fi impozitat pe rata ta impozitului pe câștigul de capital pe termen lung, mai degrabă decât la rata ta de impozit pe venit. Dacă aceasta este 15%, ar trebui să plătiți 1.500 USD în impozit.
Linia de jos
Dacă îngrijorările cu privire la consecințele fiscale v-au împiedicat să mutați bani în IRA dvs., fie ele Roth sau tradiționale, nu lăsați să vă rețineți. Cu toate acestea, dacă vindeți un fond mutual într-un IRA tradițional și intenționați să retrageți banii, rețineți că probabil că veți datora o anumită taxă.
