Care este costul pierderii
Costul pierderii, cunoscut și sub denumirea de primă pură sau cost pur, este suma de bani pe care un asigurator trebuie să o plătească pentru a acoperi creanțele, inclusiv costurile pentru administrarea și investigarea acestor creanțe. Costul pierderii, împreună cu alți factori, este utilizat pentru calcularea primelor.
BREAKING DOWN Costul pierderii
Efectuarea ratei sau determinarea cuantumului primei de taxat este una dintre cele mai importante sarcini cu care se confruntă un asigurator. Este necesar ca asigurătorii să examineze costurile de decontare istorice, cunoscute sub denumirea de costul pierderii asigurătorului. Costul pierderii reprezintă plăți pentru acoperirea creanțelor efectuate pe polițele subscrise. Costul pierderii include, de asemenea, cheltuielile administrative asociate cu investigarea și ajustarea creanțelor. Prin urmare, este costul real necesar pentru acoperirea unei creanțe.
La subscrierea unei noi polițe, asigurătorul este de acord să despăgubească asiguratul de pierderile rezultate dintr-un risc specific. În schimbul acoperirii, asigurătorul primește o plată de primă de la asigurat. Un asigurator realizează un profit atunci când costurile asociate cu plata și administrarea unei creanțe sunt mai mici decât valoarea totală a primelor colectate și a rentabilității investițiilor (ROI).
În timp ce un asigurator ar putea să stabilească rata la cel puțin valoarea maximă pentru care ar putea fi datori, plus costurile administrative, o astfel de strategie ar avea ca rezultat primele foarte mari, neatractive pentru potențialii clienți. De asemenea, autoritățile de reglementare limitează tarifele pe care le poate percepe un asigurător. Societatea de asigurare folosește modele statistice pentru a estima numărul pierderilor pe care se așteaptă să le producă din creanțele formulate împotriva polițelor sale. Aceste modele determină frecvența și severitatea revendicărilor soluționate în trecut. Modelele includ, de asemenea, frecvența și severitatea experimentate de alte companii de asigurări care acoperă aceleași tipuri de risc. Pentru utilizare în subscriere, Consiliul Național pentru Asigurări de Compensare (NCCI) și alte organizații de rating întocmesc și publică informații despre cerere.
În ciuda sofisticării acestor modele, rezultatele sunt doar estimări. Pierderea efectivă asociată cu o politică poate fi cunoscută doar cu certitudine completă după expirarea perioadei de politică. În plus, deoarece costul pierderii include numai creanțele și cheltuielile administrative legate de investigarea și ajustarea creanțelor, acesta trebuie modificat pentru a ține cont de profit și alte cheltuieli de afaceri, cum ar fi salariile și cheltuielile generale. Aceste ajustări specifice companiei sunt denumite multiplicatorul costului pierderii (MCM). Costul pierderii înmulțit cu multiplicatorul costului pierderii este egal cu rata de dorit pentru a fi acoperită.
