Cuprins
- Alte modalități de a stoca numerar
- Alte modalități de a stoca numerar
Cheie de luat cu cheie
- Companiile își păstrează cel mai adesea numerarul în conturi bancare comerciale sau în fonduri de piață monetară cu risc redus. Aceste articole vor apărea în bilanțul unei firme ca „numerar și echivalente de numerar”. Compania poate păstra și o cantitate mică de numerar - numită bani mici - - în biroul său pentru cheltuieli mai mici legate de birou sau pe diems.
În cazul în care este păstrat alt numerar
De asemenea, compania poate păstra o sumă mică de numerar în biroul său pentru cheltuieli mai mici legate de birou. Aceste sume mici de numerar păstrate în spații pentru utilizarea de zi cu zi se numesc bani mici și ar fi de asemenea înregistrate în contul de numerar din bilanț.
Echivalentele de numerar pe care o companie le poate transporta în cărțile sale sunt investiții pe termen scurt foarte lichide. Echivalentele de numerar sunt considerate la fel ca numerarul, doar pentru că pot fi lichidate rapid și transformate în numerar la un preț corect în câteva zile.
Alte modalități de a stoca numerar
Contul echivalentelor de numerar ale unei companii conține toate investițiile pe termen scurt care pot fi vândute la un preț rezonabil pentru a furniza numerar necesar într-un timp scurt. Deci, dacă o companie dorește să utilizeze o parte din echivalentele sale de numerar pentru a plăti o parte din facturile sale, are opțiunea de a vinde o parte din echivalentele sale de numerar și de a utiliza veniturile pentru a atinge acest obiectiv. Exemple de echivalente de numerar includ conturile de pe piața monetară și facturile de trezorerie, numite și facturi T.
Un cont de piață monetară este foarte similar cu un cont bancar, dar dobânda pe care o companie o poate câștiga pentru acest cont este puțin mai mare. Pot exista anumite restricții impuse firmei pentru utilizarea unui cont de piață monetară, cum ar fi un număr maxim de tranzacții în cont într-o anumită perioadă sau chiar cerințe minime de depozit.
Facturile tezaurului pot oferi companiei o altă alternativă la păstrarea numerarului în cont bancar obișnuit. Facturile T sunt probleme de datorie publică care sunt vândute la intervale periodice. Deoarece facturile T pot fi revândute pe o piață publică în orice moment de către companie, acestea sunt foarte lichide, ceea ce le permite să fie clasificate și ca echivalente de numerar.
