DEFINIREA rezervelor de ajustare a pierderilor și a pierderilor în raportul de excedent al deținătorilor de polițe
Rezervele de pierdere și de ajustare a pierderilor în raport cu excedentul deținătorilor de poliță reprezintă raportul dintre rezervele unui asigurator rezervate pentru pierderi neplătite și costul investigației și ajustarea pierderilor la activele sale după contabilizarea datoriilor. Numită, de asemenea, rezervele pentru excedentul asigurătorilor, indică cât de mult riscul suportă fiecare dolar de surplus. Raportul este de obicei exprimat în procente.
ÎNCĂRCARE Rezervele de pierdere și de ajustare a pierderilor în raportul de excedent al asigurătorilor
Companiile de asigurări au rezervat o rezervă pentru a acoperi datoriile potențiale din creanțele formulate pe polițele pe care le subscriu. Rezervele se bazează pe o estimare a pierderilor pe care un asigurator le poate confrunta într-o perioadă de timp, ceea ce înseamnă că rezervele pot fi adecvate sau pot să nu își acopere datoriile. Estimarea cantității de rezerve necesită proiecții actuariale pe baza tipurilor de politici subscrise.
Stabilirea suficientă pentru revendicări
Asiguratorii au mai multe obiective atunci când prelucrează o cerere: se asigură că respectă beneficiile contractului prezentate în politicile pe care le subscriu, limitează prevalența și impactul creanțelor frauduloase și obțin un profit din primele primite. Asiguratorii trebuie să mențină o rezervă suficient de mare pentru a răspunde datoriilor proiectate. Cu cât raportul dintre rezervele de ajustare a pierderilor și a pierderilor cu excedentul deținătorilor de polițe este mai mare, cu atât asigurătorul este mai mare pe excedentul deținătorului de asigurare pentru a-și acoperi datoriile potențiale și riscul mai mare de a deveni insolvabil. În cazul în care numărul și întinderea cererilor depuse depășește valoarea estimată rezervată în rezervă, asigurătorul va trebui să consuma profiturile sale pentru a achita creanțele.
Autoritățile de reglementare acordă atenție rezervelor de ajustare a pierderilor și pierderilor în raportul excedent deținător de polițe, deoarece este un indicator al problemelor potențiale de solvabilitate, mai ales dacă raportul este ridicat. Potrivit Asociației Naționale a Comisarilor de Asigurări (NAIC), un raport mai mic de 200% este considerat acceptabil. Dacă un număr de asigurători au raporturi mai mari decât ceea ce este considerat acceptabil, acesta ar putea fi un indicator că asigurătorii pot ajunge prea mult în rezerve pentru a plăti profituri.
Sistemul informațional de reglementare (IRIS) al NAIC este o colecție de instrumente analitice de solvabilitate și baze de date concepute pentru a oferi departamentelor de asigurări de stat analiza stării financiare a asigurătorilor care operează în statele lor respective. În multe state, consumatorii pot accesa, de asemenea, datele IRIS pentru asiguratorii care lucrează acolo.
Rețineți că aceste raporturi pot varia foarte mult de la an la an, iar un raport scăzut nu este neapărat un semn că un asigurator este sau va deveni insolvabil.
