Ce sunt contribuțiile pentru pensionare?
O contribuție la pensie este o contribuție monetară la un plan de pensionare. Contribuțiile la pensionare pot fi înainte de impozitare sau după impozitare, în funcție de planul de pensionare este calificat, cât de mult este contribuția în raport cu veniturile contribuabilului și dacă contribuabilul a făcut contribuții anterioare care ar limita deductibilitatea fiscală.
Cheie de luat cu cheie
- Contribuțiile pentru pensionare sunt fonduri alocate special pentru conturile de pensionare calificate. Contribuțiile fiscale sunt utilizate pentru finanțarea IRA-urilor tradiționale și a planurilor 401 (k) și cresc amânarea fiscală până la retragerile de pensionare (de obicei eligibile pentru prima dată la vârsta de 59 1/2). contribuțiile sunt utilizate pentru finanțarea conturilor Roth și pentru creșterea scutirii de taxe,
Înțelegerea contribuțiilor la pensionare
În multe planuri de pensionare corporatiste, private și guvernamentale, contribuția la pensionare a unui angajat este însoțită într-un fel de angajator. Acest lucru este denumit un meci de angajator, mai degrabă decât o contribuție.
Pentru angajați, contribuția la pensionare poate avea consecințe vaste pe drum. Cei care sunt capabili să contribuie cu cel puțin 10% sau venitul lor (mai bine cu 12% sau 15%) pe parcursul vieții lor de muncă și să investească banii într-o gamă largă de stocuri au șanse mari să finanțeze o pensie confortabilă. Cei care lasă puțin sau nimic deoparte sau care investesc prea conservator (de exemplu, piețele monetare și obligațiunile cu dobândă scăzută) sunt mult mai predispuși să depindă aproape în totalitate de un sistem de securitate socială care este proiectat să rămână fără fonduri în 2035.
Rețineți că contribuțiile aduse la planul cu contribuții definite pot fi amânate de impozite. În planurile tradiționale cu contribuții definite, contribuțiile sunt amânate de impozite, dar retragerile sunt impozabile.
Alte caracteristici ale multor planuri cu contribuții definite includ înscrierea automată a participanților, creșteri automate ale contribuțiilor, retrageri de dificultăți, provizioane de împrumut și contribuții de primire pentru angajații cu vârsta de peste 50 de ani.
Contribuții înainte de impozitare
Contribuțiile la un plan de economii pentru pensionare pot fi sub formă de contribuții înainte de impozitare și / sau după impozitare. Dacă contribuția se face cu bani pentru care o persoană fizică a plătit deja impozit, aceasta este denumită contribuție după impozitare. Contribuțiile ulterioare impozitelor pot fi aduse în locul sau în plus față de contribuțiile înainte de impozitare. Mulți investitori le place gândul de a nu fi nevoiți să plătească taxe pe capital atunci când se retrag din investiție. Cu toate acestea, contribuțiile ulterioare impozitelor ar avea sensul în cazul în care se preconizează că ratele fiscale vor fi mai mari în viitor.
Efectuarea contribuțiilor înainte de impozitare este benefică pentru cei care sunt eligibili, deoarece reduce valoarea impozitelor plătite la acel moment. La urma urmei, este întotdeauna mai bine să amânăm plățile din cauza valorii în timp a banilor.
Planuri de contribuție după impozitare
Spre deosebire de planurile de contribuție pretax, Roth IRA este un plan de contribuție după impozitare. În timp ce impozitele sunt plătite la retragerile din planurile de contribuție înainte de impozitare, impozitul este plătit pe contribuțiile Roth acum, dar câștigurile lor pot fi retrase fără taxe. O persoană care este întreruptă între a face contribuții pretax sau Roth la planul său de pensionare ar trebui să compare pachetul actual de impozitare cu pachetul fiscal prevăzut la pensionare. Grupul în care se încadrează la pensionare va depinde de veniturile impozabile și de ratele de impozitare existente. Dacă se estimează că rata impozitului este mai mică, contribuțiile înainte de impozitare vor fi probabil mai avantajoase. Dacă se preconizează că rata impozitului va fi mai mare, persoana poate fi mai bună cu un IRA Roth.
În Roth IRA sau Roth 401 (k), titularul contului face contribuții după impozite, dar retragerile sunt fără taxe dacă sunt îndeplinite anumite calificări. Statutul avantajat de impozit al planurilor de contribuție definită permite, în general, soldurile să crească în timp, în comparație cu conturile impozabile.
Investiții pentru pensionare
În bine sau mai rău, contribuția la pensionare constituie acum baza sistemului de pensionare din America. La sfârșitul anilor 1960, aproximativ 88% dintre lucrătorii din sectorul privat care aveau un plan de pensionare la locul de muncă aveau o pensie, potrivit Coaliției publice naționale de pensii. Acest număr până în 2016 a scăzut la 33%, iar o mare parte din acest total este contabilizat de lucrătorii de la diferite niveluri ale guvernului de stat și federal.
Declinul pensiilor a coincis cu creșterea planurilor de pensionare 401 (k) care au început să decoleze în anii '80. Diferența majoră dintre o pensie 401 (k) și o pensie (cunoscută și sub denumirea de plan de pensii cu prestații definite) este că, cu aceștia din urmă, corporațiile și guvernul au garantat o plată fixă pentru pensionari. Cu un 401 (k) (numit plan de contribuție definit) sau IRA, revine angajatului să ia decizii de investiții și să păstreze creșterea contului.
