Cuprins
- Amânat de impozit sau scutit de impozite
- Beneficiile conturilor amânate de impozite
- Beneficiile conturilor scutite de impozite
- Ce cont este potrivit pentru dvs.?
- Linia de jos
Când vă gândiți la pensionare, planificarea fiscală ar trebui să facă parte din procesul decizional de la început. Cele două conturi comune de pensionare care le permit oamenilor să își minimizeze facturile fiscale sunt conturi amânate de impozit și scutite de taxe.
Iată aceste două tipuri de conturi și diferența cheie care vă va ajuta să decideți ce cont - sau dacă aveți o combinație a ambelor - are sens pentru dvs.
Cheie de luat cu cheie
- Cu un cont amânat de impozite, economiile fiscale se realizează atunci când faceți contribuții, dar cu un cont scutit de taxe, retragerile sunt scutite de impozit la pensionare. Conturile comune de pensionare amânate sunt IRA tradiționale și 401 (k) s. Impozitul public -conturile de excepție sunt IRA-urile Roth și Roth 401 (k) s. O strategie ideală de optimizare a taxelor poate fi maximizarea contribuțiilor la ambele tipuri de conturi.
Conturi amânate de impozite sau conturi scutite de impozite
Doar să fie clar: Ambele tipuri de cont de pensionare reduc la minimum cheltuielile cu impozitul pe viață pe care le va suporta cineva, ceea ce oferă stimulente pentru a începe economisirea pentru pensionare la o vârstă fragedă. Cea mai distinctă diferență dintre cele două tipuri de conturi este atunci când avantajele fiscale au început.
Conturi amânate din impozite
Conturile amânate de taxe vă permit să realizați deduceri imediate până la valoarea totală a contribuției dvs., dar retragerile viitoare din cont vor fi impozitate la nivelul venitului obișnuit. Cele mai comune conturi de pensionare amânate din impozit în Statele Unite. sunt IRA tradiționale și planuri 401 (k). În Canada, cel mai frecvent este un plan înregistrat de economii pentru pensionare (REER).
În esență, așa cum sugerează și numele contului, impozitele pe venit sunt „amânate” la o dată ulterioară.
Dacă venitul dvs. impozabil în acest an este de 50.000 de dolari, de exemplu, și ați contribui cu 3.000 de dolari la un cont amânat de impozit, ați plăti impozitul pe doar 47.000 de dolari. În 30 de ani, după ce vă retrageți, dacă venitul dvs. impozabil este inițial de 40.000 USD, dar decideți să retrageți 4.000 USD din cont, venitul dvs. impozabil ar fi ridicat până la 44.000 USD.
În 2020, persoanelor li se permite să contribuie cu o valoare mai mare de 19.500 de dolari la un plan de 401 (k), plus o contribuție de recuperare de 6.000 de dolari dacă aveți 50 de ani sau mai mult.
Atât în 2019, cât și în 2020, puteți contribui cu maximum 6.000 de dolari la un IRA tradițional (cei 50 sau mai mulți pot adăuga 1.000 de dolari suplimentari). Participarea la un plan de lucru și suma pe care o câștigați pot reduce, de asemenea, deductibilitatea unora dintre contribuțiile dvs. tradiționale de IRA.
Conturi scutite de taxe
Conturile scutite de taxe nu oferă un beneficiu fiscal atunci când contribuiți la acestea. În schimb, acestea oferă beneficii fiscale viitoare; retragerile la pensionare nu sunt supuse impozitelor. Deoarece contribuțiile în cont se fac cu dolari post-impozitare, nu există niciun avantaj fiscal imediat. Avantajul principal al acestui tip de structură este că profiturile investițiilor cresc fără impozite.
Parantezele fiscale actuale și așteptate viitoare sunt factorii de conducere primari pentru a determina care cont este cel mai potrivit pentru nevoile dvs. de planificare fiscală.
Conturile populare scutite de taxe în Statele Unite sunt Roth IRA și Roth 401 (k). În Canada, cel mai frecvent este un cont de economii fără taxe (TFSA).
În schimb, într-un portofoliu de investiții impozabil obișnuit, proprietarul ar plăti impozitul pe câștigurile de capital pe acea creștere de 1.427 USD atunci când a vândut investițiile. Și cu un cont amânat de impozit, proprietarul ar plăti impozitul pe venit obișnuit atunci când a luat distribuții din contul lor - contribuții sau câștiguri. Rețineți că impozitul pe câștigurile de capital pe termen lung este mai mic decât impozitul pe venit obișnuit.
Cu un cont amânat de taxe, impozitele sunt plătite în viitor, dar cu un cont scutit de impozite, impozitele sunt plătite chiar acum. Cu toate acestea, prin schimbarea perioadei în care plătiți impozite și permițând creșterea investițiilor fără taxe, se pot realiza avantaje majore.
„Îmi place să descriu un cont amânat de impozite ca întârziat din impozit. Impozitele vor fi plătite într-o zi pe drum. Cu toate acestea, un cont scutit de taxe nu este impozit după ce banii sunt depuși în cont ”, spune Mack Courter, CFP®, fondatorul Courter Financial, LLC., Din Bellefonte, Pa.
Limitele de contribuție pentru IRA Roth și Roth 401 (k) s sunt aceleași ca pentru IRA-urile tradiționale și 401 (k) s, dar persoanele al căror venit brut modificat (MAGI) este prea mare poate să nu poată contribui la IRA Roth.
Beneficiile conturilor amânate de impozite
Avantajul imediat de a plăti mai puțin impozit în anul curent oferă un stimulent puternic pentru multe persoane pentru a-și finanța conturile amânate din impozite. Gândirea generală este că beneficiul fiscal imediat al contribuțiilor curente depășește implicațiile fiscale negative ale retragerilor viitoare.
Când persoanele fizice se pensionează, vor genera venituri mai puțin impozabile și, prin urmare, se vor găsi într-o categorie de impozitare mai mică. Câștigătorii mari sunt de obicei încurajați să își extindă maxim conturile amânate din impozite pentru a minimiza sarcinile fiscale actuale.
De asemenea, primind un avantaj fiscal imediat, investitorii pot pune de fapt mai mulți bani în conturile lor.
Să presupunem, de exemplu, că plătiți un impozit de 24% din veniturile dvs. Dacă contribuiți cu 2.000 de dolari la un cont amânat de taxe, veți primi o rambursare a taxei de 480 $ (0, 24 x 2 000 USD) și veți putea investi mai mult decât suma inițială de 2.000 USD, ceea ce o va face compusă într-un ritm mai rapid. Aceasta presupunând că nu aveți datorii la sfârșitul anului, caz în care economiile fiscale ar reduce pur și simplu impozitele datorate. Creșterea economiilor poate oferi beneficii fiscale și liniște sufletească.
Beneficiile conturilor scutite de impozite
Deoarece beneficiile conturilor scutite de taxe sunt realizate până la 40 de ani în viitor, unele persoane le ignoră. Cu toate acestea, tinerii adulți care sunt fie la școală sau abia încep munca sunt candidații ideali pentru conturile scutite de taxe. În aceste stadii incipiente ale vieții, veniturile lor impozabile și pachetul fiscal corespunzător sunt de obicei minime, dar probabil vor crește în viitor.
Prin deschiderea unui cont scutit de taxe și investirea banilor pe piață, o persoană fizică va putea accesa aceste fonduri împreună cu creșterea suplimentară a capitalului, fără probleme de impozitare. Întrucât retragerile din acest tip de cont nu sunt scutite de impozite, scoaterea banilor la pensie nu va împinge pe cineva într-o categorie fiscală mai mare.
"Credința convențională că impozitele vor fi mai mici la pensionare este depășită", spune Ali Hashemian, MBA, CFP®, președintele Kinetic Financial din Los Angeles, Calif. "Pensionarul modern cheltuiește mai mulți bani și generează mai mult venit decât generațiile anterioare. De asemenea, mediul fiscal poate fi mai prost pentru pensionari în viitor decât în prezent. Acestea sunt doar câteva dintre motivele pentru care strategiile scutite de taxe pot fi avantajoase."
„Nu mă pot gândi la nimeni care să nu beneficieze de scutire de taxe”, spune Wes Shannon, CFP®, fondatorul SJK Financial Planning, LLC, din Hurst, Texas. „Deseori, un client care se află într-o categorie de impozite ridicate și are o strategie de investiții orientată pe creștere pe termen lung va putea profita de câștigurile de capital și impozitarea dividendelor calificate - în prezent cu rate mai mici - în timp ce taxele amânate transformă toate câștigurile în venitul obișnuit, care este impozitat la o rată mai mare."
Ce cont este potrivit pentru dvs.?
În timp ce strategia ideală de optimizare a impozitelor ar implica maximizarea contribuțiilor atât la conturile amânate din impozit, cât și la scutirea de taxe, există anumite variabile care trebuie luate în considerare dacă aceste alocări nu sunt posibile.
Salariați cu venituri mici
Salariații cu venituri mici sunt încurajați să se concentreze pe finanțarea unui cont scutit de taxe. În această etapă, contribuțiile la un cont amânat de taxe nu ar avea prea mult sens, deoarece beneficiul fiscal curent ar fi minim, dar obligația viitoare ar putea fi mare.
Cineva care contribuie cu 1.000 de dolari într-un cont amânat din impozit atunci când suportă un impozit pe venit de 12% ar economisi doar 120 de dolari astăzi. Dacă aceste fonduri sunt retrase în cinci ani, când persoana se află într-o categorie fiscală mai mare și plătește un impozit pe venit de 32%, se vor plăti 320 USD.
Pe de altă parte, contribuțiile la un cont scutit de impozite sunt astăzi impozitate. Dar, presupunând că în anii următori veți fi expus la o categorie fiscală mai mare, viitoarea dvs. factură fiscală va fi minimizată.
Câștigători cu venituri mari
Câștigătorii cu salarii mai mari ar trebui să se concentreze pe contribuțiile la un cont amânat de impozite, cum ar fi un IRA 401 (k) sau un IRA tradițional. Beneficiul imediat poate scădea pachetul de impozitare marginală, rezultând o valoare semnificativă.
Luați în considerare scopul și intervalul de timp al economiilor de pensionare
O altă variabilă crucială de luat în considerare este scopul și intervalul de timp pentru economiile dvs. Conturile amânate de impozite sunt de obicei, dar nu întotdeauna, preferate ca vehicule de pensionare, deoarece majoritatea oamenilor vor avea câștiguri minime și pot avea o rată de impozitare mai mică în această etapă de viață după muncă. Conturile scutite de taxe sunt deseori preferate în scopuri de investiții, deoarece un investitor poate realiza câștiguri importante de capital fără impozite.
„De fapt cred că clienții încarcă adesea prea mult pe conturile amânate din impozite”, spune Marguerita Cheng, CFP®, CEO al Blue Ocean Global Wealth din Gaithersburg, Md. „La fel cum predicăm diversificarea investițiilor, diversificarea fiscală este la fel de importantă. Este important să realizăm astăzi economii fiscale. Cu toate acestea, există ceva de spus despre economiile de pensionare fără impozit sau scutite de taxe. Combinația dintre medie și costul în dolari, valoarea banilor în timp și creșterea fără taxe este o trifectă puternică."
Oricare ar fi nevoile dvs. financiare, un consilier financiar ar putea să vă ajute să decideți ce tip de cont este cel mai potrivit pentru dvs.
Linia de jos
Planificarea fiscală este o parte esențială a oricărei decizii de bugetare personală sau de gestionare a investițiilor. Conturile amânate de taxe și scutite de impozite sunt printre cele mai frecvent disponibile opțiuni pentru a facilita libertatea financiară în timpul pensionării.
Atunci când aveți în vedere cele două alternative, nu uitați decât să plătiți întotdeauna impozite și, în funcție de tipul de cont, este pur și simplu o întrebare de când.
