Rata de rulare se referă la procentul de utilizatori de carduri de credit care devin din ce în ce mai delincvenți în conturile lor. Rata de rulare este procentul de utilizatori de carduri care "rulează" de la categoria de 60 de zile până la 90 de zile întârziere sau de la 90 de zile întârziere la categoria de 120 de zile întârziere și așa mai departe. În industria cărților de credit, creditorii raportează plățile întârziate în trepte de 30 de zile începând cu categoria de 60 de zile întârziere și variază până la 90 de zile întârziere, 120 de zile întârziere, 150 de zile întârziere și așa mai departe până la încărcare. Taxele compensatorii sunt supuse discreției companiei private și legilor statului. Pentru împrumuturile federale, este necesară o taxare după 270 de zile conform reglementărilor federale.
Reducerea ratei de rulare
Ratele de rulare sunt utilizate de bănci pentru a ajuta la gestionarea și prezicerea pierderilor de credit pe baza delincvenței.
Calcularea ratelor de rulare
Instituțiile financiare au diferite metodologii de calcul al ratelor de rulaj. Aceștia pot calcula ratele de rulaj în funcție de numărul de împrumutați din delincvență sau de valoarea fondurilor delincvente.
De exemplu, dacă 20 din 100 de utilizatori de cărți de credit care au fost delincvenți după 60 de zile sunt încă delincvenți după 90 de zile, rata de rulare de 60 până la 90 de zile este de 100%. În plus, dacă numai 10 din 20 emitenți de carduri de credit care au fost delincvenți la 60 de zile sunt acum delincvenți la 90 de zile, rata de rulare ar fi de 50%.
Atunci când ia în considerare ratele de încetare a rulajului pe solduri, o bancă își va baza calculele pe soldurile totale ale delincvenților. De exemplu, dacă soldul cu delicvență de 60 de zile pentru portofoliul de carduri de credit al unei bănci mici în luna februarie este de 100 de milioane de dolari, iar soldul pentru 90 de zile pentru luna martie este de 40 de milioane de dolari, rata de rulare de 60 până la 90 de zile în martie este de 40 de dolari. % (adică 40 milioane USD / 100 milioane USD). Acest lucru implică faptul că 40% din 100 milioane de dolari încasate în găleata de 60 de zile din februarie au migrat în secțiunea de 90 de zile în martie.
Băncile emitente de carduri de credit estimează pierderile de credit prin segregarea portofoliului general de carduri de credit în „găleți” de delincvență, similare categoriilor de 60 de zile, 90 de zile menționate anterior. Conducerea băncii măsoară ratele de rulare pentru luna curentă și trimestrul curent, sau o medie de câteva luni sau trimestre pentru a reduce fluctuațiile. Ratele de rulare pot fi, de asemenea, defalcate în funcție de categoria de produse sau de calitatea debitorului pentru a obține o mai bună înțelegere a delincvențelor în general.
Dispoziții privind pierderea creditului
Odată ce se determină ratele de rulare, acestea se aplică creanțelor restante din fiecare cupă, iar rezultatele sunt agregate pentru a estima nivelul necesar alocării pentru pierderile de credit. Instituțiile financiare actualizează, de regulă, dispozițiile privind pierderile de credit în situațiile financiare trimestriale. Provizioanele privind pierderea creditului sunt, în general, o cheltuială sau o datorie pe care o bancă o anulează. Băncile au diferite metodologii de determinare a provizioanelor privind pierderea creditului, cu de regulă doar o porțiune din soldurile delincventului, scrise în situațiile de insolvență timpurie. Băncile monitorizează îndeaproape ratele de rulare și provizioanele privind pierderea creditului pentru a măsura riscurile debitorilor. Ratele de rulare pot ajuta și emitenții de credit să stabilească standarde de subscriere bazate pe tendințele de rambursare pentru diverse tipuri de produse și diferite tipuri de împrumutați.
