Atât RRA IRA, cât și 457 planuri sunt modalități avantajoase din punct de vedere fiscal pentru a economisi pentru pensionare, dar funcționează diferit. Oricine are venituri câștigate poate deschide și contribui la un RRA IRA, cu condiția să îndeplinească limitele de venit. Prin comparație, 457 de planuri sunt disponibile doar angajaților anumitor tipuri de organizații. Dacă sunteți eligibil atât pentru un plan Roth IRA, cât și pentru un plan 457, iată câteva lucruri importante care trebuie luate în considerare.
Cheie de luat cu cheie
- 457 de planuri sunt un tip de plan de pensionare pe care unii angajatori de stat, administrație locală și nonprofit îl asigură pentru lucrătorii lor.RRA IRA sunt disponibile oricui care îndeplinește anumite cerințe de venit. Puteți contribui atât la un plan 457, cât și la un Roth IRA, dacă vă calificați.
Ce este un plan 457?
Un plan 457 este unul dintre mai multe planuri de pensionare pe care angajatorii le pot pune la dispoziția lucrătorilor. Companiile private, cu scop lucrativ, sponsorizează deseori planuri 401 (k), în timp ce non-profit, spitale și sisteme de școli publice pot utiliza planuri 403 (b).
Unii angajatori de stat, administrații locale și non-profit oferă încă o opțiune: planul 457. La baza lor, toate aceste trei planuri au multe din aceleași avantaje fiscale.
Cum funcționează 457 de planuri
Cu un 457 - sau un 457 (b), cum se numește adesea - contribuțiile dvs. sunt realizate cu dolari înainte de impozitare. Deci, nu plătiți impozite pe banii pe care i-ați pus în plan până nu-l retrageți mai târziu în viață.
Pentru 2020, puteți contribui până la 19.500 USD. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, puteți aduce o contribuție suplimentară de recuperare de 6 500 USD. Aceasta crește limita anuală la 26.000 USD, la fel ca în cazul 401 (k).
Dar, spre deosebire de un plan 401 (k) sau 403 (b), un 457 vă poate permite să faceți o contribuție specială de captură pentru trei ani înainte de vârsta normală de pensionare. Dacă planul dvs. permite, puteți contribui cu mai puțin de:
- De două ori limita anuală, care este echivalentă cu 39.000 USD pentru 2020, sau limita anuală de bază plus suma limitei de bază care nu a fost utilizată în anii anteriori (aceasta se aplică numai dacă nu utilizați contribuții colective de peste 50 de ani).
De exemplu, dacă planul dvs. specifică 65 de ani ca vârstă de pensionare, puteți contribui până la 39.000 de dolari pe an după ce împliniți 62 de ani, cu condiția să nu fie mai mult decât salariul dvs. anual.
Ca și în cazul 401 (k), un angajator poate corespunde celor 457 de contribuții. Dacă investiți 1.000 de dolari pe lună și angajatorul dvs. se potrivește cu 50%, primiți în fiecare lună 500 de bani gratuit.
Spre deosebire de planurile 401 (k), 457 de planuri vă permit să aduceți contribuții mai mari la captură în cei trei ani înainte de a împlini vârsta de pensionare.
Când plătiți impozite?
În timp ce ambele 457 de planuri și IRA Roth oferă avantaje fiscale, acestea sunt exact opusul în ceea ce privește momentul în care primești scutirea de impozit. După cum am menționat, contribuțiile la 457 de planuri sunt realizate cu dolari înainte de impozitare. Vă bucurați de o scădere fiscală în avans, deoarece contribuția scade veniturile impozabile pentru anul respectiv. Dar veți plăti impozite pe orice bani pe care i-ați retrage în timpul pensionării.
Cu un Roth IRA, nu primiți o scutire de impozit în avans, dar contribuțiile și câștigurile dvs. nu cresc impozit. Vă plătiți efectiv impozitele atunci când faceți contribuția. Începând cu 2020, puteți contribui cu până la 6.000 de dolari pe an la un Roth IRA sau 7.000 de dolari dacă aveți 50 de ani sau mai mult, atâta timp cât îndepliniți limitele de venit IRS. Dacă sunteți căsătorit și depuneți impozite în comun, de exemplu, puteți aduce contribuția completă dacă venitul brut ajustat (MAGI) este mai mic de 196.000 USD.
Retrageri timpurii din 457 și IRA-uri Roth
Spre deosebire de alte planuri de pensionare sponsorizate de angajator, puteți retrage bani de la cei 457 de ani înainte de vârsta de 59½, fără penalități. Dar amintiți-vă, veți mai datora impozite la retragere.
Cu un Roth IRA, banii dvs. vor fi scutiți de taxe (și fără penalități) dacă contul dvs. are cel puțin cinci ani și aveți 59½ sau mai mult. Vă puteți retrage contribuțiile în orice moment, din orice motiv, fără taxe sau penalități.
IRA-urile 457 și Roth au distribuții minime necesare?
Distribuțiile minime obligatorii (RMD) se aplică tuturor planurilor de pensionare sponsorizate de angajator, inclusiv 457s. Odată ce ați împlinit vârsta de 70 de ani, trebuie să începeți să vă retrageți sau riscați să plătiți o penalitate de impozit abruptă de 50%.
Pe de altă parte, IRA-urile Roth nu au RMD. Acest lucru poate face din aceștia o modalitate excelentă de a transfera averea către beneficiarii tăi, atât timp cât nu ai nevoie de bani pentru cheltuielile de viață.
Puteți scoate la suprafață atât un IRA 457 cât și un Roth
De fapt, faptul că ambele tipuri de conturi de pensionare pot servi drept acoperire împotriva imprevizibilității viitoarelor rate de impozitare.
Dacă ratele de impozitare sunt mult mai mari atunci când vă retrageți, veți beneficia în mod semnificativ de Roth IRA, deoarece retragerile dvs. sunt scutite de impozite. Dacă ratele de impozitare sunt mai scăzute la pensionare, 457 dvs. vor fi fost contul mai eficient din punct de vedere fiscal. Oricum, unul va ajuta la echilibrarea celuilalt.
Introducerea unui Roth în planul tău 457
Ce se întâmplă dacă doriți avantajele unui cont de tip Roth din interiorul dvs. 457? Unii angajatori oferă o opțiune Roth desemnată. Dacă acest lucru este disponibil, puteți face contribuții ulterioare impozitului la planul dvs. 457 pe care îl puteți retrage ulterior, fără taxe. Spre deosebire de un Roth IRA, totuși, contul tău Roth desemnat va fi supus distribuțiilor minime necesare, astfel încât un IRA Roth separat ar putea fi încă o alegere mai bună.
