DEFINIREA Taxei SEC
Comisionul SEC este o taxă nominală care a fost creată prin Legea schimbului de valori mobiliare din 1934 pentru a fi un cost suplimentar de tranzacție atașat vânzării acțiunilor cotate la schimb. Această taxă este de obicei listată ca o taxă separată, independent de orice comisioane sau comisioane de brokeraj asociate. Taxa SEC este mai cunoscută în mod oficial drept taxa de tranzacție a secțiunii 31, cu referire la secțiunea 31 din Legea privind schimbul de valori mobiliare din 1934.
Până în 2007, taxa este de 1% din o treime de sută din valoarea dolarului acțiunilor vândute. După 2007, taxa va fi de 1% din o opt-o sută din valoarea în dolari a acțiunilor vândute.
ÎNCĂRCAREA TAREA SEC
Veniturile taxei SEC sunt încasate de la firmele de brokeraj și sunt în cele din urmă returnate la Trezoreria SUA. Bursele naționale de valori mobiliare din SUA trebuie să plătească, de asemenea, această taxă bazată pe tranzacții, care, în cazul lor, este derivată din volumul valorilor mobiliare vândute pe piețele lor. Normele pentru schimburile de valori mobiliare respective pot solicita brokerilor să plătească o parte din comisioane. La rândul lor, acești broker-dealeri ar putea pune povara comisioanelor pe clienții lor, trecând de-a lungul acestor costuri. De asemenea, serviciile de brokeraj pot alege cazuri speciale în care aceștia nu vor trece taxele SEC clienților lor.
De ce comisionul SEC este plătit de schimburi și brokeraj
Această taxă oferă capitalul necesar pentru ca guvernul să plătească costurile implicate în reglementarea SEC a dealerilor de capitaluri și a pieței de acțiuni. În special, acest fond se aplică numai vânzării majorității claselor de acțiuni și a opțiunilor legate de capitaluri proprii. Instrumentele de datorie, cum ar fi obligațiunile, nu sunt percepute această taxă. Taxa SEC nu se aplică la achiziționarea de stocuri - doar la partea de vânzare a tranzacției.
Secțiunea 31 necesită ajustarea ratelor de taxe de către SEC la intervale regulate, anual și uneori la jumătatea anului, cu potențial de creștere și descreștere. Intențiile ajustărilor sunt de a face colectarea totală a taxelor de tranzacție ale SEC într-un an dat cât mai aproape posibil de creditul anual regulat către comisia care este acordată de Congres. În primăvara anului 2018, de exemplu, SEC a anunțat că ratele comisioanelor aplicabile majorității tranzacțiilor cu valori mobiliare vor fi stabilite la 13 dolari pe milion de dolari.
Aceasta a fost o reducere a ratei comisioanelor pentru anul fiscal 2018, despre care SEC a spus că a provenit parțial de la sume semnificativ mai mari în dolari în lunile precedente pentru tranzacțiile de calificare. SEC a continuat să spună că, în cazul în care ar exista o abatere de la nivelurile de la nivelul dolarului pentru tranzacțiile de vânzare acoperite, ar putea fi necesare reduceri sau creșteri ale ratei comisiei.
