Ce este Formularul SEC 497
Formularul SEC 497 este un document pe care companiile de investiții îl utilizează pentru a depune materialele definitive în sistemul de înregistrare electronică a datelor de colectare, analiză și recuperare (EDGAR) al Comisiei Securities and Exchange (SEC).
BREAKING DOWN SEC Formularul 497
Formularul SEC 497 este utilizat de companiile de investiții care trebuie să depună materiale definitive în conformitate cu articolul 497 din Legea privind schimbul de valori mobiliare din 1933. Materialele definitive includ documente cum ar fi declarații procurale, publicații prospect, rapoarte anuale și semianuale ale acționarilor fondului mutual, declarații ale Informații suplimentare (SAI) și o serie de alte exemple.
În SUA, toate companiile care înregistrează fișierul SEC trebuie să furnizeze și să încarce documentația lor pe site-ul web EDGAR. Acest depozitar electronic permite investitorilor să acceseze toate înregistrările unei anumite companii. Documentele care pot fi preluate pe EDGAR includ rapoarte anuale trimestriale și anuale și situații financiare. Formularul 10-K și Formularul 10-Q pot fi accesate și cu ajutorul EDGAR. Formularul 10-K oferă un istoric detaliat al companiei, situații financiare auditate, o descriere a produselor și serviciilor și o revizuire anuală a organizației, a funcționării acesteia și a piețelor pe care compania operează. Formularul 10-Q este un raport trimestrial care include situații financiare neautorizate și informații despre operațiunile companiei din ultimele trei luni.
Utilizatorii bazei de date EDGAR pot căuta înregistrările corporative ale unei organizații specifice introducând simbolul companiei de ticker. Companiile care au cele mai recente înregistrări sunt de obicei afișate mai întâi.
Scutiri de la depunerea formularului SEC 497
Legea privind valorile mobiliare din 1933, cunoscută drept legea „adevărul în valori mobiliare”, îndeplinește două misiuni primare. Unul este să se asigure că investitorii au acces la situații financiare complete și la alte informații relevante despre titlurile care sunt disponibile public pentru cumpărare; cealaltă este să interzică distribuirea informațiilor înșelătoare și frauduloase de către companiile care vând valori mobiliare. Pentru a ajuta la aplicarea acestor decrete, SEC necesită ca titlurile disponibile pentru vânzare publică în SUA să fie în general înregistrate la Comisie. Cu toate acestea, SEC permite unele excepții de la această regulă.
Conform SEC, scutirile specifice de la cerința de înregistrare includ oferte private care sunt puse la dispoziție doar unui număr mic de persoane sau instituții; oferte de dimensiuni limitate; oferte intrastate; și titluri ale guvernelor municipale, de stat și federale. Prin exonerarea scorurilor de oferte mai mici de la cerința de înregistrare, SEC ajută la reducerea costurilor ofertelor de securitate pentru public.
