Ce este o obligațiune de serie HH?
Obligația Seria HH a fost o obligațiune de economii necomercializabilă de 20 de ani, emisă de guvernul SUA. Obligația Seria HH plătește dobânzi semestriale pe baza unei rate de cupon. Cuponul a fost blocat la o rată fixă pentru primii zece ani, după care Trezoreria SUA l-a resetat pentru restul vieții obligațiunii.
Obligațiile de serie HH nu mai sunt disponibile pentru cumpărare. Guvernul SUA a întrerupt aceste obligațiuni la 31 august 2004. Obligațiile care nu s-au maturizat au continuat să primească plăți de dobânzi.
Cheie de luat cu cheie
- Obligația Seria HH a fost o obligațiune de economii necomercializabilă de 20 de ani, emisă de guvernul SUA. Obligația a plătit dobânzi semestriale, care a fost închisă la o rată fixă pentru primii zece ani, după care Trezoreria SUA a resetat-o pentru restul vieții obligațiunii. Aceste obligațiuni au fost vândute la valoarea nominală și au venit în numere de 500, 1.000 $, 5.000 $ și 10.000 $. Guvernul american a încetat să mai vândă obligațiuni seria HH după 31 august 2004 și nu le-a înlocuit cu un alt program de obligațiuni.
Cum funcționează obligațiunile de serie HH
Programul de obligațiuni pentru economii de serie seria HH a fost conceput cu termeni care au apelat la investitorul pe termen lung. Începând din noiembrie 1982, obligațiunile Seria HH erau disponibile numai în schimbul obligațiunilor Seriei EE / E sau la reinvestirea obligațiunilor Seria H maturate.
Majoritatea persoanelor care au achiziționat aceste obligațiuni le-au folosit pentru a suplimenta veniturile de pensionare, deoarece au acordat dobânzi până la scadență. Obligațiile de serie HH au fost disponibile în următoarele denumiri:
- $ 500 $ 1.000 $ 5.000 $ 10.000
Aceste obligațiuni au fost vândute la valoarea nominală, deci obligațiunile de 500 de dolari s-au vândut pentru 500 de dolari. Deținătorii de obligațiuni care au investit în această serie au primit certificate de hârtie. Nu a existat potențial de apreciere a capitalului, ceea ce înseamnă că dobânda obținută pentru această serie de obligațiuni nu a fost adăugată la capital. În schimb, a fost plătit la fiecare șase luni în contul deținătorului de obligațiuni prin depozit direct. Obligația a permis răscumpărarea anticipată și opțiuni de schimb după șase luni.
Obligațiunile din seria HH au plătit o dobândă fixă care a fost stabilită în ziua cumpărării și închisă pentru următorii zece ani. Odată ce rata de închidere de 10 ani a expirat, rata cuponului a scăzut cu 1, 5% pentru mulți deținători de obligațiuni din seria HH. Din această rată scăzută, calcularea rentabilității reale ar ajuta investitorii să stabilească dacă este înțelept să dețină obligațiunile sau să le răscumpere și să utilizeze capitalul în titluri cu randament mai mare.
Obligațiile de serie HH au fost întrerupte la 31 august 2004.
Implicații fiscale ale obligațiunilor seria HH
Dobânda pentru obligațiunile din seria HH este scutită de impozitele pe veniturile locale și locale. Însă investitorii sunt obligați să raporteze câștigurile din aceste obligațiuni cu privire la profiturile lor federale. Deținătorii de obligații trebuie să depună formularul 1099-INT al Serviciului de venituri interne (IRS) pentru a raporta veniturile din dobânzi la declarația fiscală federală în anul în care dobânda dobânda.
Seriile HH vs. Seriile EE
Există unele asemănări între obligațiunile de economii din seria HH și seria EE. Există însă diferențe cheie între cele două. Dobânzile obținute la obligațiunile de economii din seria EE se restituie la valoarea principală a obligațiunii. Aceasta înseamnă că deținătorul obligațiunii beneficiază doar de câștigurile investiției la data încasării obligațiunii. În schimb, obligațiunile din seria HH au plătit venituri din dobânzi deținătorilor de obligațiuni la fiecare șase luni până la scadență sau răscumpărare, în timp ce valoarea principală a obligațiunii a rămas aceeași.
Plățile de dobândă au fost efectuate automat prin depunere directă în contul proprietarului obligațiunilor la fiecare șase luni. Din acest motiv, obligațiunile din seria HH au apelat la investitorii aversați riscurilor care caută un venit regulat din investițiile lor. Deoarece obligațiunile din seria HH au sprijinul și credința și credința deplină a guvernului american, acestea au fost considerate o investiție sigură.
