Ce este un consilier fiscal?
Un consilier fiscal este un expert financiar, cu pregătire avansată și cunoștințe de contabilitate fiscală și drept fiscal. Serviciile unui consilier fiscal sunt de obicei păstrate pentru a reduce la minimum impozitul care trebuie plătit, rămânând în conformitate cu legea în situații financiare complicate. Consilierii fiscali pot include conturi publice certificate (CPA), avocați fiscali, agenți înscriși și unii consilieri financiari.
Un consultant fiscal poate fi cunoscut și ca consultant fiscal.
Cheie de luat cu cheie
- Un consilier fiscal este un profesionist financiar care oferă consultanță cu privire la strategiile de minimizare a impozitelor datorate în timp ce rămân în sfera de aplicare a legii și a reglementărilor. Consilierii fiscali pot fi instruiți ca contabili, avocați sau consilieri financiari sau pot lucra ca o echipă formată din doi. sau mai multe tipuri de profesioniști. Indiferent de formare profesională, consilierii fiscali sunt bine versați și actualizați în materie de drept fiscal și atât în domeniul IRS, cât și în orientările fiscale de stat.
Înțelegerea consilierilor fiscali
O entitate plătitoare de impozite, cum ar fi o persoană fizică, un parteneriat, o corporație, un trust, etc., care are o situație financiară complexă (de exemplu, investiții și deducții complexe) poate solicita expertiza unui consilier fiscal pentru a ajuta la reducerea cuantumului impozitelor care trebuie plătite. către organele fiscale.
În funcție de situația contribuabilului, sfaturile și serviciile pe care le oferă un consilier fiscal vor diferi. O planificare individuală pentru pensionare va primi sfaturi diferite de la un antreprenor care dorește să înființeze un magazin. De asemenea, un investitor imobiliar va avea probabil o nevoie fiscală diferită de un comerciant de mărfuri.
Relațiile unui consilier fiscal cu o companie care dorește să fuzioneze sau să achiziționeze o altă companie pot varia de la relația sa profesională cu un executor imobiliar care dorește să minimizeze impozitele pe proprietate.
Deoarece consilierii fiscali sunt bine versați în legile fiscale și în orientările IRS, întreprinderile își pot păstra serviciile pentru a reprezenta întreprinderile în fața autorităților fiscale și instanțelor judecătorești pentru a rezolva problemele legate de impozite. Consilierii fiscali înțeleg legile care reglementează impozitele individuale și de afaceri și sunt, prin urmare, instrumentale în îndrumarea contribuabililor cu privire la modul de respectare a normelor fiscale federale, de stat și locale. Consilierii sunt obligați să rămână la curent cu cele mai recente cerințe fiscale federale și de stat, pentru a fi eficienți atunci când oferă consultanță pe teme fiscale actuale.
Consilierii fiscali pot lucra pentru o agenție sau pot fi angajați pe cont propriu. Oricum ar fi, au sarcina de a găsi modalități eficiente pentru clienți de a scădea din răspundere fiscală legal, de a calcula impozitele pe diverse portofolii de investiții, de a găsi deducerile și creditele potrivite etc. Un contribuabil care a cunoscut un eveniment de viață major - cum ar fi decesul soțului, căsătoria, divorțul, nașterea sau adoptarea unui copil, achiziționarea unei case noi, pierderea unui loc de muncă, moștenirile și multe altele. inteligent pentru a angaja serviciile unui consilier fiscal.
Consiliere și reglementare fiscală
Consultanții și preparatorii fiscali sunt reglementați, dar nu sunt autorizați de Serviciul de venituri interne (IRS). În Departamentul Trezoreriei Circulara nr. 230, Reg. 10.33 litera (a) a circularei prezintă sarcinile și standardele etice ale consilierilor fiscali. Poate fi aplicate sancțiuni și măsuri disciplinare luate pentru nerespectarea standardelor prezentate de IRS - de exemplu, nevăzând identitatea preparatorului la întoarcere, nerespectând contribuabilului o copie a returului și neglijență în pregătirea întoarcerea.
