Cheltuielile de ajustare a pierderilor nealocate (ULAE) sunt cheltuieli care nu sunt atribuite procesării unei creanțe de asigurare specifice. Cheltuielile de ajustare a pierderilor nealocate fac parte din rezervele de cheltuieli ale asigurătorului. Acestea sunt printre cele mai mari cheltuieli pentru care un asigurător trebuie să rezerve fonduri, în spatele cheltuielilor alocate pentru ajustarea pierderilor și comisioanelor contingente.
Cheltuielile de ajustare a pierderilor nealocate, împreună cu cheltuielile de ajustare a pierderilor alocate, reprezintă o estimare a asigurătorului cu privire la banii pe care îi va plăti în creanțe, precum și cheltuielile asociate procesării respectivelor creanțe.
Reducerea cheltuielilor de ajustare a pierderilor nealocate (ULAE)
Spre deosebire de cheltuielile de ajustare a pierderilor nealocate (ULAE), cheltuielile de ajustare a pierderilor alocate (ALAE) sunt acele cheltuieli legate direct de procesarea unei creanțe specifice. Asiguratorii care folosesc terți pentru a investiga veridicitatea creanțelor sau pentru a acționa ca ajustare pentru pierderi pot include aceste cheltuieli în cheltuielile sale de ajustare a pierderilor. Cheltuielile asociate cu ULAE sunt mai generale și pot include cheltuieli generale, investigații și salarii. Cele mai frecvente cheltuieli de ajustare a pierderilor nealocate sunt pentru operații și reglatoare de teren.
Deoarece cheltuielile de ajustare a pierderilor nealocate nu sunt alocate, acestea nu se aplică la o cerere specifică, deci nu există data pierderii sau data raportului. Acest lucru face ca calculele să fie dificile. Există mai multe metode disponibile pentru calcularea ULAE.
Metoda bazată pe tranzacție alocă costuri pentru fiecare tranzacție de creanță, folosind un cost mediu pentru fiecare tip de tranzacție. Aceasta este cea mai precisă metodă, dar este și cea mai dificil de calculat. O altă metodă este de a utiliza un procent din ULAE mediu plătit. Această metodă nu ține cont de creștere sau modificări la cât de des sunt făcute revendicările. De asemenea, asigurătorii pot utiliza un raport dintre suma ULAE plătită și pierderile plătite, calculate dintr-un anumit număr de ani de date. Această metodă nu include ajustări ale inflației.
Analiștii pot spune cât de precisă a fost o companie de asigurări la estimarea rezervelor sale examinând dezvoltarea rezervelor de pierderi. Dezvoltarea rezervelor de pierderi implică un asigurător care ajustează estimările la rezervele sale de pierdere și pierderi de ajustare a pierderilor pe o perioadă de timp.
Rambursarea cheltuielilor de ajustare a pierderilor nealocate
Unele polițe de răspundere comercială conțin avize care impun deținătorului poliței să ramburseze companiei sale de asigurări pentru cheltuieli de ajustare a pierderilor nealocate sau ALAE. Aceste cheltuieli pot include taxe percepute de avocați, anchetatori, experți, arbitri, mediatori și alte taxe sau cheltuieli legate de ajustarea unei creanțe.
Este important să citiți cu atenție limbajul de aprobare, care poate spune că o cheltuială de ajustare a pierderilor nu este destinată să includă onorariile și costurile avocatului asiguratului dacă un asigurator neagă acoperirea și un asigurat îl dă în judecată pe asigurător. În această situație, în care societatea de asigurare nu a efectuat nicio ajustare reală a creanței, nu ar trebui să fie îndreptățită să își aplice deductibilul la cheltuielile suportate de asigurat pentru apărarea creanței abandonate de compania de asigurare.
