Cel mai obișnuit sfat de bază pentru finanțele personale pe care îl primește oricine este: maximizați contribuțiile dvs. de 401 (k). Dar ce înseamnă asta? Cât este maximul și ce faci dacă îl depășești? (Da, o puteți depăși.)
Pentru 2020, Serviciul de venituri interne a majorat contribuția maximă permisă la 19.500 USD pe an (19.000 dolari pentru 2019). Suma combinată contribuită de angajator și angajat este de 57.000 USD pentru 2020 (56.000 USD pentru 2019). Dacă aveți peste 50 de ani, puteți aduce contribuții la captură de 6.500 USD pe an (6.000 USD pentru 2019). Consultați-vă cu departamentul de resurse umane pentru a determina ce fel de ritm mergeți.
15 aprilie este data în general citată, dar în anii precum 2018, în care impozitele sunt datorate ușor mai târziu, din cauza sărbătorilor sau a weekendurilor, acest termen poate fi respins înapoi, așa că consultați un profesionist în domeniul fiscal.
Ce sa fac
Valoarea amânării în exces trebuie să vă fie returnată până la 15 aprilie. De exemplu, dacă amânarea în exces a avut loc în anul curent, aceasta trebuie corectată - adică eliminată din cont - până la 15 aprilie a anului următor. Această sumă ar trebui să includă câștigurile acumulate în exces, în timp ce a fost în contul dvs. Vi se solicită să adăugați veniturile la venitul dvs. impozabil pentru anul în care suma în exces este distribuită de la 401 (k).
În plus, dacă suma în exces a fost amânată înainte de impozitare, angajatorul dvs. trebuie să modifice formularul W-2 pentru a arăta suma returnată ca salariu.
De exemplu, presupunem că amânarea în exces a avut loc în acest an și ați furnizat în timp util administratorul planului. Dacă contribuțiile dvs. au fost realizate înainte de impozitare, angajatorul dvs. trebuie să vă modifice W-2 pentru acest an pentru a arăta excesul de amânare drept salarii impozabile (caseta 1).
Suma în exces
În cazul în care contribuția în exces vă este returnată, orice câștig inclus în suma returnată trebuie să vi se adauge venitului impozabil din declarația de impozit pentru anul respectiv. În cazul în care contribuția în exces vă este returnată în acest an, de exemplu, orice câștig inclus în suma returnată trebuie adăugat venitului dvs. impozabil pe declarația de impunere pe care o depuneți în primăvara anului viitor.
Dacă suma în exces nu vă este returnată până în 15 aprilie, puteți plăti impozite pe sumă de două ori - în anul în care s-a produs excesul, iar în anul în care vi se returnează.
