Când studiezi modalități de finanțare a pensiei, s-ar putea să întâlnești ceva care merge cu unul dintre aceste nume:
- 702 (j) plan7702 plan7702 plan privatConcepția bancară infinită®Bank on YouSelf®Become Your Own BankAsiguranță de viață cu valoare mare de numerar
Cei care comercializează aceste produse sau strategii spun că oferă randamente de 40 până la 60 de ori mai mari decât câștigurile din banii aflați în contul dvs. bancar - ceea ce nu este greu atunci când conturile bancare plătesc dobândă de 0, 01%. De asemenea, ei spun că vă oferă o modalitate de a împrumuta pentru achiziții majore, fără a fi nevoie să vă calificați prin intermediul unui creditor. De asemenea, aceștia spun că vehiculele sunt un tip secret de cont pe care guvernul nu dorește să-l cunoască, dar că personaje politice majore, miliardari și bancheri își revarsă banii - ceea ce este foarte discutabil.
Așadar, ar trebui să vă conectați la contul dvs. de brokeraj chiar acum și să deschideți un 702 (j)? Nu, este imposibil să faci asta - dar nu pentru că guvernul te împiedică să faci acest lucru. Nu puteți deschide un cont 702 (j) prin intermediul angajatorului, al băncii sau al brokerajului, deoarece nu există așa ceva.
Dar puteți cumpăra unul de la agentul dvs. de asigurări prietenoase sau planificatorul financiar. Un plan 702 (j) este doar un termen de marketing pentru o poliță de asigurare de viață permanentă reglementată de secțiunea 7702 din Codul SUA. „Agenții de asigurări au folosit foarte mult acest termen și acest subiect în ultimii ani pentru a convinge oamenii să cumpere o asigurare de viață permanentă”, spune Samuel R. Price, un broker independent cu Assurance Financial Solutions, care vinde viață, handicap și pe termen lung. asigurare de îngrijire.
Pentru a înțelege cum se referă toate acestea la planurile de pensionare și economii, citiți mai departe.
Cheie de luat cu cheie
- Planurile 702 (j) sunt, în esență, polițe de asigurare de viață permanente, reglementate de secțiunea 7702 din Codul SUA. Deși poate fi utilizat pentru veniturile de pensionare, nu este cea mai bună opțiune pentru majoritatea oamenilor și nu ar trebui să fie singura opțiune a acestora. este cu adevărat un împrumut contra valorii în numerar a unei polițe, deci nu este contabilizat sau impozitat ca venit. Posesorii nu pot retrage 100% din valoarea numerarului, deoarece acest lucru face ca aceasta să scadă.
702 (j) Planificați un mesaj greșit
În primul rând, să definim acești termeni. Când spunem că nu există un plan 702 (j), ne referim la acest lucru: spre deosebire de planurile 401 (k), 403 (b) sau 457 (b), care poartă numele secțiunilor respective ale codului fiscal, există nicio secțiune 702 (j) din codul fiscal care se referă la planurile de pensionare sau la economiile amânate din taxe.
Există mai multe secțiuni 702 din codul fiscal (în titlurile 5, 15, 17, 32, 33 și 44, de exemplu). Există chiar și o secțiune 702 (j) din capitolul 15 din titlul 33 care tratează proiecte referitoare la fluxurile afluente. Dar nu există nicio secțiune 702 (j) din codul fiscal care se referă la investiții.
Acum, în cadrul Codului Statelor Unite, codificarea tuturor legilor generale și permanente ale SUA, există o secțiune 7702, care tratează tratamentul fiscal al produselor de asigurare. Pentru a fi mai specific, vorbim despre Titlul 26, Subtitlul F, Capitolul 79, Secțiunea 7702. Există chiar și o secțiune 7702 (j), deși asta se referă la „Anumite planuri de ajutor de deces din fonduri auto-finanțate de biserică tratate ca asigurări de viață. “
702 (j) Planurile sunt polițe de asigurare
Secțiunea 7702 este ceea ce aceste planuri 702 (j) ascultă. În esență, sunt polițe de asigurare de viață permanente guvernate de acea secțiune a Codului SUA. De ce unul dintre "7" s-a aruncat și de unde provine "j", este un mister - este posibil să facă vehiculul să sune mai mult ca un 401 (k) sau 403 (b).
Oricum ar fi motivul, a numi o poliță 702 (j) plan este „o modalitate fantezistă de a vă îmbrăca asigurările de viață”, spune consultantul și consilierul financiar Richard Sabo, fondatorul RPS Financial Solutions și denunțătorul industriei asigurărilor. "Asigurarea de viață este unul dintre cele mai înalte produse comision din industrie și, prin urmare, oamenii îl vând ca tot felul de lucruri de ani de zile, dar este doar o asigurare de viață".
Într-adevăr, asigurarea de viață permanentă - viață întreagă, viață variabilă sau viață universală - care acumulează o valoare în numerar fără taxe pe care asiguratii o pot împrumuta nu este un concept nou. Puteți utiliza o secțiune 7702 poliță de asigurare pentru veniturile de pensionare? Absolut. Dar nu este cea mai bună opțiune pentru majoritatea oamenilor și nu ar trebui să fie singura opțiune a oricui.
Avantajele unei polițe de asigurare 7702
Majoritatea americanilor nu contribuie cu sumele maxime anuale admise la conturile lor de economii pentru pensionare, iar o treime din adulții americani nu au nimic economisit pentru pensionare. Dar să spunem că vă finanțați conturile de pensionare la maxim în fiecare an. Ce mai puteți face pentru a economisi într-un mod avantajat de taxe?
O poliță de asigurare 7702 ar putea fi o opțiune bună. De asemenea, de multe ori este sens pentru persoanele care sunt îngrijorate de consecințele fiscale ale distribuțiilor minime obligatorii (RMD) din conturile individuale de pensionare (IRA) și 401 (k) s, care plătesc impozitul pe veniturile lor din securitatea socială sau plătesc prima parte Medicare B. suprataxe. Conform Centrelor pentru Servicii Medicare și Medicaid (CMS), prima parte lunară standard 2020 2020 este de 144, 60 dolari, în timp ce deductibilul anual pentru cei înscriși este de 198 dolari. Unele dintre aceste preocupări afectează clasa de mijloc, în special clasa superioară. Dar îi afectează cu siguranță pe cei bogați.
O politică 7702 oferă ceea ce se numește diversificare fiscală. Oferă o sursă de venit care nu este considerată ca venit sau impozitată ca venit, deoarece este într-adevăr un împrumut cu valoarea în numerar a poliței tale.
Un alt beneficiu potențial, după cum explică Price, este că „asigurarea de viață permanentă poate fi o acoperire împotriva unei secvențe negative de randamente”, permițând unui asigurat să scoată numerar din polița sa în anii în care investițiile lor tradiționale s-au descurcat prost și nu este timp optim pentru lichidarea acestora pentru venituri.
Dar trebuie să obțineți o poliță bine construită de la o companie de asigurare de top și trebuie să înțelegeți cum funcționează.
Cum funcționează o politică 7702
Când cumpărați orice tip de asigurare de viață, plătiți prime în schimbul acoperirii. Când cumpărați o asigurare de viață pe termen lung, o asigurare auto sau proprietarii de case, aproape toți banii dvs. premium se îndreaptă către asigurare, o parte procentuală îndreptându-se către costurile de exploatare ale companiei de asigurare.
Atunci când cumpărați o asigurare de viață permanentă, o parte din primele dvs. se referă la costul asigurării (ceea ce oferă un beneficiu de deces pentru moștenitorii dvs.), o parte se duce la comisioane de vânzare (care compensează brokerul sau agentul care vă vinde polița) și o parte merge la valoarea în numerar a poliței de asigurare, care este ca un cont de economii sau investiții atașat unei polițe de asigurare. Dar, pentru a fi clar, valoarea numerarului nu este de fapt un cont de economii sau un cont de investiții (vezi mai multe despre acest subiect în secțiunea următoare). Se pare că sunt banii tăi, dar când mori, compania de asigurări îi păstrează. Nu va merge la beneficiarii tăi.
Haideți să aprofundăm mai mult primele. Asigurarea de viață permanentă poate oferi flexibilitate în ceea ce privește valoarea primei pe care trebuie să o plătiți. În loc să plătiți primele lunare sau anuale, de exemplu, ați putea plăti la început o primă mare (aceasta se numește asigurare de viață premium unică). Politica dvs. ar fi apoi finanțată integral. La cealaltă extremă, ați putea plăti suma minimă, cea mai mică, care vă va menține politica în vigoare.
Cu o politică 7702, faceți ceva între cele două extreme. Plătești prime pentru câțiva ani, poate șapte până la 12, dar plătești mai mult decât minimul. Făcând acest lucru, politica dvs. acumulează o valoare a numerarului mai lent decât ar face dacă ați face o singură plată a primei, dar mai rapid decât ar face dacă ați răspândi aceste prime peste 30 de ani. Mulți oameni nu pot sau nu doresc să plătească o primă unică mare - vor să plătească lunar sau anual, deoarece câștigă bani din muncă.
Ce nu poți face este să plătești prea mult în prime pe cei șapte-12 ani. Ce este „prea mult?” Este complicat, dar dacă plătiți prea mult, codul fiscal spune că polița dvs. nu mai este asigurare, ci un contract de dotare modificat (MEC). Distribuțiile MEC sunt supuse impozitelor și eventual sancțiunilor.
Cum să retragi banii dintr-o politică 7702
Însă acesta este un împrumut din punct de vedere tehnic și, prin urmare, trebuie să plătiți dobândă pentru fondurile pe care le retrageți. Ratele dobânzilor din mediul relativ redus de astăzi pot varia de la 1% la 6% în funcție de politică.
Nu puteți retrage 100% din valoarea numerarului, deoarece acest lucru va determina expirarea politicii.
Și trebuie să fii atent la cât de mult împrumutezi. Nu puteți retrage 100% din valoarea numerarului, deoarece acest lucru va determina expirarea politicii. O scurgere este o mare problemă, deoarece creează o taxă imensă din ceea ce Chris Acker, un agent de asigurări de viață pe termen, numește „venit fantomă”. În mod ideal, compania de asigurări nu vă va permite să împrumutați mai mult de 90% din valoarea în numerar și va avea garanții în vigoare pentru a împiedica caderea politicii dvs.
„Consumatorii trebuie să fie foarte atenți în selectarea companiei de asigurări pentru asigurarea permanentă, întrucât, dacă polița încetează să ia prea mult din valoarea în numerar, impozitele pot fi datorate pe ani de acumulare”, spune Price. „Unele companii de asigurări sunt mai bune decât altele și construiesc polițe cu protecție peste împrumuturi care protejează asiguratul să nu ia prea mulți bani din poliță. Alții nu sunt atât de buni și nu prevestesc asiguratul atunci când politica lor este pe cale să se autodistruge."
După cum explică Sabo, dacă primiți în mod constant împrumuturi în poliță și vi se solicită dobândă de împrumut, valoarea împrumutului dvs. ar putea să ajungă la valoarea de numerar și atunci va scădea politica. Apoi, toate acele împrumuturi devin impozabile simultan. El este „foarte complicat” să vă asigurați că împrumuturile sunt adevărate distribuții fără taxe, adaugă el. Singura modalitate pentru ca politica să fie cu adevărat scutită de impozite este dacă păstrați polița până la moartea dvs., moment în care împrumuturile și dobânzile restante sunt scăzute din prestația de deces.
Din acest motiv, o poliță 7702 pe care doriți să o utilizați ca vehicul de pensionare nu este o modalitate bună de a oferi o moarte pentru moștenitori. Scopul acesteia este să vă permită să împrumutați contravaloarea numerarului poliței în timp ce sunteți în viață.
Caracteristicile unei politici bune 7702
Problema utilizării în acest mod a unei asigurări de viață 7702, explică Acker, este că „totul trebuie să se întâmple așa cum trebuie: dividendele trebuie să plătească modul corect, împrumutul trebuie să fie structurat corect și trebuie să fie deservit. și a ilustrat modul corect. ”Deservirea bine a politicii este esențială pentru eficacitatea acesteia.
Compania de asigurare trebuie să se asigure că clientul plătește înapoi împrumuturile într-un program, spune el. Asigurătorul se asigură, de asemenea, că nu supra-finanțați polița, ceea ce ar provoca o MEC (așa cum s-a menționat mai sus) și, prin urmare, pierdeți avantajele fiscale pe care le căutați. Acest lucru ar merge cu siguranță în sensul unui plan „702 (j)”, care este de a oferi o sursă suplimentară de venit de pensionare fără taxe.
O politică bună 7702 va avea și ceea ce se numește „recunoaștere non-directă”, spre deosebire de „recunoașterea directă”. Cu recunoașterea non-directă, veți câștiga aceleași dividende, indiferent dacă ați împrumutat bani din valoarea în numerar a poliței dvs. sau nu. Întrucât întregul scop din spatele strategiei de utilizare a asigurărilor de viață pentru veniturile de pensionare este să împrumutați bani din valoarea numerarului, nu doriți o poliță ale cărei dividende scad atunci când luați un împrumut de poliță.
Cum rămâne cu creșterea fără taxe a valorii în numerar? O politică 7702 nu numai că vă oferă o rată de rentabilitate atunci când piețele merg bine, dar nu pierde bani atunci când piețele merg prost. Dezavantajul tău este limitat - dar la fel este și dezavantajul tău. O politică bună va avea o susținere relativ ridicată, astfel încât să puteți beneficia mai mult în timpul unei piețe de taur. Dar are sens doar că, dacă vei avea pierderi limitate, vei avea și câștiguri limitate.
Dezavantajele politicilor 7702
Chiar dacă aveți o politică bună 7702, plătiți în continuare acele comisioane și taxe, care sunt unul dintre cele mai mari dezavantaje ale oricărui tip de asigurare permanentă. „Există taxe anticipate, cum ar fi încărcările de vânzare, cheltuielile lunare cu cheltuielile și costul asigurării, precum și diverse taxe care determină creșterea valorii în numerar”, spune Sabo.
„Dacă puneți bani într-un 401 (k), atunci 100% din banii dvs. intrați în acesta și sunt investiți. Investițiile de bază pot avea anumite cheltuieli de cheltuieli, dar banii dvs. sunt investiți pe deplin. ”În schimb, Sabo explică în continuare:„ Dacă puneți bani într-o politică de viață, aceștia iau o taxă de vânzare din partea de sus, aceștia percep o taxă administrativă lunară. și există costul asigurării. Prin urmare, cum este o investiție atât de mare dacă mergeți înapoi înainte de a începe chiar? ”
Să spunem că sunteți dispus să plătiți aceste taxe. Compania de asigurări este dispusă să descompună exact cât din primele dvs. se vor îndrepta către aceste costuri? O companie transparentă și care vă oferă numere cinstite poate fi o companie căreia de fapt doriți să le acordați dolari premium.
Totuși, ce altceva ai putea cumpăra cu banii care se îndreaptă către costurile companiei de asigurare? Aceste costuri merită, în situația dvs., să obțineți beneficiile unui 7702? Aceasta este doar o întrebare la care puteți răspunde - în mod ideal, cu ajutorul unui consilier financiar care nu încearcă să vă vândă nimic în afară de sfaturi și care este obligat legal să-și pună interesele deasupra lor. Și dacă sunteți bogat, doriți, de asemenea, ca acel consultant să fie unul specializat în a ajuta clienții cu o valoare netă mare.
Linia de jos
Un plan 702 (j) este doar un termen de marketing pentru o poliță de asigurare de viață permanentă reglementată de secțiunea 7702 din Codul SUA. Aceste tipuri de polițe de asigurare nu sunt escrocherii, ci sunt potrivite doar pentru un subset mic de oameni care sunt înstăriți și au epuizat cele mai multe alte utilizări pentru excesul de numerar. Chiar și atunci, aceste politici au diverse complexități și capcanele pe care potențialii asigurați trebuie să fie suficient de sofisticate pentru a le înțelege.
În plus, nu are sens ca majoritatea oamenilor să plătească comisioane și taxe către o companie de asigurări pentru privilegiul de a putea împrumuta banii proprii, cu dobândă - chiar dacă acești bani nu cresc impozit.
Pentru majoritate, finanțarea integrală a IRA-urilor și a conturilor de pensionare oferite de angajatori sunt cele mai bune modalități de a „bancă pe tine.” Cele mai populare planuri de pensionare sunt IRA tradiționale și Roth. Un HSA este o altă opțiune bună pentru cei dispuși să riște o poliță de asigurare de sănătate deductibilă.
