Contribuțiile la planurile de pensionare calificate, cum ar fi tradiționalele 401 (k) s sunt făcute în mod pretax, care le elimină din veniturile dvs. impozabile și reduc astfel impozitele pe care le veți plăti pentru anul.
Există limite pentru cât poți contribui fără impozite la un astfel de plan. Pentru 2020, limita anuală este de 19.500 USD, conform Serviciului de venituri interne (IRS). Cei care au 50 de ani sau mai mult pot aproape întotdeauna - este permis de 97% din planuri - să aducă o contribuție suplimentară de recuperare în fiecare an de 6.000 USD. Puteți contribui chiar la prindere la 49 de ani, cu condiția să împliniți 50 de ani înainte de sfârșitul anului calendaristic.
Cheie de luat cu cheie
- Contribuțiile la 401 (k) sau alte planuri de pensionare calificate sunt realizate cu dolari pretax și astfel sunt deductibili din venitul dvs. impozabil. Puteți contribui cu până la 19 500 de dolari pe an la un astfel de plan în 2019. Majoritatea planurilor permit 6.500 USD anual contribuție preluată pentru cei care vor avea peste 50 de ani până la sfârșitul anului în care se face contribuția. Trebuie să plătiți impozitul pe venit pentru fondurile pe care le retrageți din plan, dar rata dvs. de impozit este de obicei mai mică la pensie decât aceasta este în timpul anilor de lucru.
Cum contribuțiile 401 (k) îți taie impozitele
Deoarece contribuțiile planului vă micșorează venitul impozabil, impozitele dvs. pentru anul ar trebui reduse cu suma contribuită înmulțită cu cota dvs. de impozitare marginală, conform categoriei de impozitare.
Cu cât veniturile dvs. sunt mai mari și, astfel, pachetul de impozitare, cu atât economiile fiscale vor fi mai mari din contribuția la un plan. Luăm, de exemplu, un singur câștigător care face 206.000 de dolari pe an și contribuie, de asemenea, cu 5.000 de dolari anual la un plan. Venitul lor le plasează în impozitul de 35%. Economiile fiscale ale acestora din contribuție sunt, prin urmare, 5.000 USD înmulțite cu 35% sau 1.750 USD. Aceeași contribuție de 5.000 de dolari, apoi, oferă economii fiscale cu 650 de dolari mai mult pentru câștigătorul nostru mare decât pentru câștigătorul de 55.000 USD pe an pe care l-am menționat anterior.
Rețineți, însă, că dacă alegeți opțiunea Roth 401 (k), dacă angajatorul dvs. o oferă, contribuțiile dvs. nu vă reduc venitul impozabil. În schimb, contribuțiile dvs. sunt realizate cu venituri post-impozitare. Cu toate acestea, la pensionare când vă retrageți contribuțiile, nu veți datora impozite pe aceste distribuții.
Distribuții de la un 401 (k)
Desigur, nu scăpați să plătiți impozite pentru totdeauna pentru contribuțiile dvs. de 401 (k), doar până când le retrageți din plan. Când faceți acest lucru, trebuie să plătiți impozitul pe venit pentru retrageri sau „distribuții”, conform cotei dvs. de impozit aplicabile la acel moment. Dacă retrageți fonduri atunci când sunteți mai mic de 59½, veți plăti probabil și o penalitate de retragere anticipată de 10% din sumă.
Cu toate acestea, este posibil să plătiți mai puțin pentru a retrage fondurile din plan în retragere decât ați făcut-o atunci când ați făcut contribuțiile. Acest lucru se datorează faptului că veniturile dvs. (și cota de impozitare) este probabil să scadă până atunci, comparativ cu anii de lucru.
De exemplu, să zicem că înaltul nostru câștigător se retrage și începe să retragă 5.000 de dolari pe an din planul ei pentru a suplimenta 75.000 de dolari pe care îi primește anual din securitatea socială și alte surse de venit pentru pensionare. Cu un venit de 80.000 de dolari pe an, ar urma să se afle în pachetul de impozitare de 25% și ar plăti 1.250 USD pentru retragerile din plan. Aceasta este cu 500 de dolari mai mică în impozit decât suma de 1.750 de dolari pe care ar fi plătit-o dacă nu ar fi adus contribuția inițială de 5.000 de dolari la plan și ar fi plătit în schimb impozit pe acești bani pentru a putea folosi în alte scopuri. (În acest scenariu, de asemenea, ea nu s-ar fi bucurat de utilizarea acestor 500 de dolari în anii următori, inclusiv să investească în alte câștiguri.)
Planurile de pensionare calificate necesită acest tratament fiscal nu numai pentru retragerile contribuțiilor inițiale în cont. Toate veniturile din investiții pe care contribuțiile le-au câștigat în anii între contribuție și distribuția acesteia pot fi, de asemenea, retrase, aplicându-se aceeași taxă pe venit aplicabilă.
Acest lucru poate ajuta la maximizarea contribuțiilor la un cont de pensionare o strategie de investiții mai bună decât direcționarea banilor către un cont de brokeraj obișnuit. Acest lucru se datorează faptului că sărirea plății impozitului pe contribuțiile contului vă permite să aveți mai mult capital care lucrează în numele dvs. în anii care au dus la pensionare.
Ca exemplu, o persoană din 25% pentru impozitul cu 20 de ani până la pensionare poate contribui cu o sumă de 400 USD pe lună la un plan de 401 (k) sau să redirecționeze aceeași sumă de câștig către un cont de brokeraj. Această din urmă opțiune ar produce doar o contribuție lunară de 300 USD după plata unui impozit de 25% pe veniturile de 400 USD. 100 de dolari în plus pe lună din opțiunea 401 (k) nu numai că crește contribuțiile, dar extinde în plus oul cuib, având un sold mai mare pe care veniturile se pot acumula peste zeci de ani. Diferența dintre scenarii s-ar putea ridica la zeci de mii pe termen lung.
