Încărcarea frontală a planului permite câștigurilor să fie combinate pe mai mulți bani pe o perioadă mai lungă de timp. Cu alte cuvinte, cu cât introduceți mai mult inițial, cu atât acești bani trebuie să crească și cu atât mai mare va fi echilibrul atunci când sunt necesare fonduri, mai ales dacă nu veți avea nevoie de ele până la facultate.
Reguli de contribuție
Suma totală pe care o puteți contribui la un singur plan 529 este stabilită de statul în care este stabilit planul. Suma variază, dar în multe state depășește 200.000 USD, potrivit Comisiei Securities and Exchange. Contribuția dvs. se înscrie după impozite, deci nu există nicio deducere fiscală federală. Unele state oferă totuși o deducție pentru o parte din contribuția dvs.
Contribuțiile cresc fără taxe și pot fi retrase fără impozit atât timp cât banii sunt folosiți pentru cheltuieli educaționale calificate. Cu toate acestea, pot exista consecințe privind impozitul pe cadouri dacă depășiți limita anuală de impozit pe cadou, care este de 15.000 USD pentru fiecare copil sau nepot (30.000 USD pentru soții care dau împreună).
Încărcați în avans planul dvs. 529
Puteți obține această limită de 15.000 de dolari printr-o regulă specială - dar puțin cunoscută - a Serviciului de venituri interne care vă permite să încărcați un plan 529 pe o perioadă de până la cinci ani simultan, fără consecințe privind impozitul pe cadou. Iată cum funcționează: în loc să contribuiți la 15.000 USD pe copil pe an, contribuiți cu 75.000 USD pe copil în primul an și tratați-l ca și cum ați da 15.000 dolari pe an pentru fiecare cinci ani consecutivi.
Nu puteți aduce contribuții suplimentare (sau scoateți bani) până la expirarea celor cinci ani, moment în care puteți contribui cu încă 75.000 USD pentru următorii cinci ani, dacă doriți. Dacă dvs. și soțul dvs. contribuieți (și depuneți împreună), suma totală poate fi de până la 150.000 USD pentru fiecare perioadă de cinci ani.
Valoarea încărcării frontale
Avantajul încărcării frontale devine clar atunci când compari rezultatul economiilor cu contribuțiile anuale obișnuite. Încarcarea frontală de 75.000 USD, de exemplu, s-ar compune cu 180.496 dolari la 5% pe parcursul a 18 ani (comprimat anual). Dacă ați contribui la aceeași sumă de 75.000 de dolari pe parcursul a 18 ani în rate anuale de 4.167 USD, totalul ar fi de doar 133.117 USD. Aceasta înseamnă 47.379 USD în câștiguri pierdute din contribuția dvs.
Numerele sunt și mai mari dacă dvs. și soțul dvs. încărcați în față 150.000 USD comparativ cu contribuțiile anuale de 8.333 USD. În acest caz, totalul cu încărcare frontală ar fi de 360.993 USD, în timp ce totalul cu rate ar fi egal cu doar 266.203 dolari, ceea ce înseamnă 94.790 USD în câștiguri pierdute de peste 18 ani.
Costul colegiului
O privire realistă asupra costurilor viitoare ale colegiului pentru copilul sau nepotul dvs. demonstrează de ce este important să eliminați fiecare dolar din câștiguri din planul dvs. 529. Până în 2036, se preconizează că un an la o universitate publică va costa aproximativ 46.000 USD, iar costul mediu de un an al unei școli private este de aproximativ 75.750 dolari, potrivit unui raport al Wealthfront. Aceste costuri se traduc la 184.000 USD pentru o diplomă de patru ani de la o școală publică și 303.000 dolari pentru patru ani la o instituție privată.
Atenție la suprafundare
Numerele de mai sus pot face să pară aproape imposibil să depășești un plan 529, dar se întâmplă. Este o considerație importantă, pentru că fondurile pot fi retrase fără taxe, banii pot fi folosiți doar pentru cheltuieli educaționale calificate.
În această situație, cea mai bună alegere este să utilizați fondurile în exces pentru un alt membru al familiei sau chiar pentru dvs., dacă doriți să vă întoarceți la școală. Faptul că acum banii pot fi folosiți și pentru cheltuielile educaționale private K-12, va face mai ușor să găsiți destinatari pentru exces de fonduri dacă le aveți. În cazul în care un alt destinatar nu este o opțiune, iar fondurile în exces sunt retrase, se va aplica o penalitate de 10% și impozite.
Cu toate acestea, impozitele și penalitățile sunt plătite numai pe câștig (nu și principalul inițial). Acest lucru înseamnă că, dacă soldul din contul tău de 529 după ce toate plățile de plată sunt plătite este 5.000 USD și 1.000 USD din suma respectivă cuprinde câștiguri, penalizarea ar fi de 10% din 1.000 $ sau 100 $. Impozitele ar urma să fie datorate și pe suma de 1.000 USD.
Concluzie
Trebuie să fii destul de bogat pentru a-ți permite cantitatea mare necesară pentru încărcarea frontală a unui plan de economii pentru educație 529. Bunici buni de făcut sunt cei mai des în acea poziție. Posibilitatea de a iniția un plan 529, încărcați-l frontal și, în același timp, a elimina acea sumă din impozitele potențiale de proprietate poate fi un beneficiu real. Este, de asemenea, o utilizare foarte bună pentru un bonus mare sau o moștenire, dacă ar trebui să îți vină în cale. În cele din urmă, desigur, obiectivul este de a ajuta la plata educației pentru copiii sau nepoții, astfel încât aceștia să aibă piciorul ferm de care au nevoie pentru a urma o viață și o carieră semnificative.
