Ce este o retragere în funcțiune?
O retragere în serviciu are loc atunci când un angajat preia o distribuție dintr-un plan de pensionare calificat, sponsorizat de angajator, cum ar fi un cont 401 (k), fără a părăsi angajamentul companiei sale. Aceasta poate apărea fără penalități fiscale oricând după ce salariatul împlinește vârsta de 59 1/2 sau dacă angajatul declară o dificultate sau stabilește o nevoie financiară extremă. În unele cazuri, retragerile în funcțiune pot fi făcute fără ca aceste evenimente să apară. Nu toate planurile de pensionare permit retrageri în serviciu, dar aproximativ 70% dintre cei disponibili în SUA oferă această opțiune în anumite condiții.
Cheie de luat cu cheie
- Retragerile în serviciu se referă la preluarea de distribuții speciale dintr-un cont 401 (k). Aceste distribuții se produc în timp ce angajatul este încă angajat. Distribuțiile sunt disponibile în mod normal pentru cazuri de dificultate.
Înțelegerea retragerilor în funcțiune
Prin lege, retragerile normale din planurile de pensionare pot fi făcute ca urmare a schimbării de angajare, a greutății și a nevoilor financiare documentate sau odată ce salariatul a împlinit vârsta de 59 1/2 ani. Retragerile în serviciu sunt puțin diferite. Dacă planul permite retrageri în serviciu, atunci un angajat poate prelua o distribuție doar în scopul de a urmări diferite opțiuni de investiții pe care le consideră mai potrivite pentru ei. Acest lucru se realizează, de obicei, sub forma unui rollover admisibil din plan către un cont 401 (k) existent anterior sau un nou cont IRA tradițional.
Această prevedere poate fi complicată. De exemplu, transferul de economii de la un plan de 401k la un IRA tradițional este permis de lege dacă banii care sunt mutați sunt din contribuții ale angajatorilor (fie potriviți sau acumulări de partajare a profitului). Banii restrânși nu pot proveni din contribuții înainte de impozitare decât dacă angajatul are 59-1 / 2 ani sau mai mult. Deci soluția este să știi cu exactitate ce îți permite planul tău și ce nu. Aflarea unor astfel de detalii ar putea fi puțin mai grea decât sună pentru unii angajați.
Nu este nevoie să vă imaginați că orice companie care administrează un plan de pensionare sponsorizat de companie are stimulentul de a împiedica participanții să scoată bani din conturile lor din timp, din orice motiv. Guvernul este de acord că angajații care economisesc pentru pensionare ar trebui să fie foarte atenți cu privire la retragerea banilor din timp, în orice circumstanțe. Acești doi factori se combină pentru a-ți inhiba capacitatea de a afla detaliile retragerilor în serviciu ale planului tău, deoarece compania de administrare nu face publicitate exactă a acestor prevederi, iar guvernul nu le solicită acest lucru. Pentru a găsi informațiile de care aveți nevoie, va trebui să căutați un pic online sau să efectuați un apel telefonic la linia de ajutor 401 (k).
Ce să întrebați administratorul planului dvs. cu privire la retragerile în funcțiune
- Planul în care sunt înscris permite retragerea în serviciu? În caz afirmativ, în ce condiții se aplică? În ce tip de cont pot transfera acești bani? Care sunt consecințele fiscale pentru această retragere?
Întrucât doar aproximativ 30 la sută din planurile sponsorizate de angajatori din America nu oferă această opțiune, merită să vă uitați dacă doriți mai multe opțiuni de investiții. După ce ați stabilit că planul dvs. permite retrageri din greșeală, din serviciu, veți dori să acordați atenție consecințelor fiscale ale unei astfel de decizii. În mod obișnuit, distribuția trebuie făcută într-un IRA tradițional, pentru a evita generarea de noi impozite, dar de multe ori poate fi permisă o distribuție către un Roth IRA dacă sunteți dispus să plătiți impozitele care vor veni dintr-o astfel de acțiune.
Unii oameni ar putea considera că ar plăti impozite sau penalități dacă opțiunile lor de investiții ar fi suficient de bune, dar majoritatea investitorilor și consilierilor financiari ar fi de acord, în general, nu este considerată o alegere sănătoasă. Cu toate acestea, este adevărat că circumstanțele individuale variază și nimeni nu poate spune că o singură alegere este tocmai cea mai bună pentru toți investitorii. Acestea fiind spuse, ar trebui să fii foarte atent la alegerile tale în acest domeniu. Mulți investitori au pierdut bani importanți urmărind investiții care sugerează rate mai mari decât cele normale de rentabilitate, iar în retrospectivă, plata impozitelor pentru privilegiul de a pierde bani se poate simți ca adăugând sare într-o rană deschisă.
Implicații fiscale ale retragerilor în funcțiune
Majoritatea retragerilor efectuate dintr-un plan de pensionare calificat sponsorizat de angajator înainte de împlinirea vârstei de 59 1/2 vor avea o taxă de 10% pentru retragerea anticipată a sumei distribuite. Acest lucru este în plus față de veniturile federale aplicabile și impozitele de stat. Cu toate acestea, impozitul prematur cu 10% poate fi scutit dacă retragerea în funcțiune sau distribuirea greutăților sunt utilizate pentru a acoperi cheltuielile medicale care depășesc 7, 5% din venitul brut ajustat (AGI) sau dacă este utilizat pentru a efectua o plată dispusă de instanță pentru soț divorțat, copil sau dependent. Alte scutiri sunt definite de IRS.
Dar, din moment ce contribuțiile care nu corespund angajatorilor din portul sigur și contribuțiile de partajare a profitului pot fi distribuite la orice vârstă, iar contribuțiile voluntare pot fi retrase în orice moment, retragerile în funcțiune pot fi utilizate dacă aveți vehicule alternative de investiții pe care le înțelegeți clar și sunteți dispus de a gestiona.
