Există o modalitate de a limita distribuțiile minime necesare (RMD)? Acestea reprezintă o parte a vieții pentru investitorii care au împlinit vârsta de 70½ ani și au un cont tradițional de pensionare 401 (k) sau individuale (IRA). Această vârstă poate crește până la 72 de ani dacă trece o factură în prezent în Congres, dar orice vârstă va ajunge să fie limita RMD, RMD-urile vor continua să existe - și la fel vor fi și impozitele pe care le aveți atunci când le veți lua.
Iată patru aspecte de gestionare a RMD-urilor atunci când nu ai nevoie de bani.
Cheie de luat cu cheie
- Nu toți economii de pensionare care au împlinit vârsta de 70½ ani și au un tradițional 401 (k) sau IRA au nevoie de banii din RMD. Există o serie de modalități de a reduce - sau chiar de a ocoli - expunerea fiscală care vine cu RMD. Strategiile includ întârzierea pensie, o conversie Roth IRA sau limitarea numărului de distribuții inițiale. Deținătorii de conturi IRA tradiționale pot dona, de asemenea, RMD lor unei organizații de caritate calificate.
Continua să lucreze
Unul dintre motivele principale ale RMD-urilor este că Serviciul de venituri interne (IRS) dorește să fie plătit pentru venitul anterior neimpozitat. Dar pentru economii din 401 (k) care continuă să lucreze peste 70½ și nu dețin 5% sau mai mult din companie, planul le poate permite să întârzie distribuțiile până la pensionare. Rețineți că această scutire se aplică numai 401 (k) dvs. la compania în care lucrați în prezent.
Convertiți într-un IRA Roth
O altă strategie pentru economiștii înstăriți care caută să evite extragerea distribuțiilor necesare este să redea o parte din economiile lor într-un Roth IRA. Spre deosebire de un IRA tradițional sau Roth 401 (k), care necesită RMD-uri, un Roth IRA nu necesită deloc distribuții. Asta înseamnă că banii pot rămâne - și pot crește fără taxe - în Roth IRA atâta timp cât doriți sau pot fi lăsați moștenitorilor.
Contribuția la un Roth IRA nu va reduce venitul impozabil, dar nu trebuie să plătiți impozite la retragerile din câștig dacă aveți peste 59½ și aveți contul deschis timp de cinci ani sau mai mult. Investitorii care au un amestec de bani într-un Roth IRA și conturi tradiționale de economii de pensionare își pot gestiona mai eficient impozitele.
Fiți conștienți, însă, că mutarea banilor înainte de impozitare dintr-un cont de pensionare într-un Roth IRA înseamnă că trebuie să plătiți toate impozitele simultan pe aceste fonduri. Conversiile Roth pot fi costisitoare, indiferent dacă mutați bani de la un 401 (k) sau un IRA tradițional. Investigați în detaliu opțiunile dvs. cu consilierul fiscal.
Pentru majoritatea economisitorilor de pensionare, plata impozitelor pe distribuții este un rău necesar, deoarece au nevoie de bani, însă pensionarii înflăcărați cu un ou de cuib însemnat ar putea dori să se oprească dacă pot găsi o modalitate de a le lua.
Limitarea distribuțiilor în primul an
Impozitele pe care investitorii trebuie să le plătească sunt drept impozit pe care investitorii trebuie să le plătească ca urmare a reducerii unor economii de pensionare. Acest lucru poate împinge un pensionar într-o categorie fiscală mai mare, ceea ce înseamnă că mai mulți bani vor merge la unchiul Sam. Pensionarii care împlinesc 70 de ani au până la 1 aprilie din anul calendaristic după ce împlinesc această vârstă pentru a primi prima distribuție. După aceea, trebuie să o ia până la 31 decembrie anual.
Mulți pensionari optează pentru a-și lua primul RMD, deoarece consideră că vor intra într-o categorie mai mică de impozit atunci când se pensionează. În timp ce oprirea are sens pentru mulți, înseamnă că va trebui să luați două distribuții într-un an, ceea ce duce la mai multe venituri pe care IRS le va impozita. Acest lucru vă poate împinge înapoi într-o categorie fiscală mai mare, creând un eveniment fiscal și mai mare.
Iată o opțiune mai bună: luați prima distribuție imediat ce împliniți 70½ (cu excepția cazului în care vă așteptați să ajungeți într-o categorie de impozitare semnificativ mai mică) pentru a împiedica reducerea de două ori în primul an.
Donează Distribuții către o Caritate Calificată
Unii economisitori, în special cei înstăriți, ar vedea mai degrabă că banii lor merg într-o cauză bună decât să dea o parte guvernului. Posesorii tradiționali ai contului IRA își pot dona RMD unei organizații de caritate calificate. Aceasta este cunoscută sub numele de regulă de distribuție caritabilă calificată (QCD). Nu se aplică la un 401 (k).
Dacă contribuția este de 100.000 USD sau mai puțin - și este extrasă din IRA și direct către caritate - nu va trebui să plătiți impozite pe RMD. Pentru a obține scutirea de impozit, caritatea trebuie considerată calificată de IRS. Aceasta este o modalitate bună de a economisi la plata impozitelor pe măsură ce donați unei organizații de caritate care altfel ar fi obținut o donație din conturile dvs. de economii obișnuite. Poate simți că poți da un pic mai mult dacă o faci în acest fel. (Rețineți că banii donați în acest fel nu pot fi deduse din impozitele dvs. ca o contribuție caritabilă; nu o puteți avea în ambele moduri.)
Linia de jos
Mulți oameni se bazează pe RMD pentru a-și finanța anii de pensionare. Dar, pentru cei care nu au nevoie de bani, limitarea expunerii la impozit din RMD este numele jocului. Întârzierea pensionării, conversia la un Roth IRA sau limitarea numărului de distribuții inițiale sunt trei strategii care pot contribui la reducerea expunerii la impozit care vine cu RMD-urile. Realizarea unui QCD este un al patrulea.
