Da. SEP IRA este doar un IRA tradițional care primește contribuții SEP angajatorilor și funcționează după aceleași reguli.
Doar pentru a clarifica:
- Un cont individual de pensionare individuală (IRA) este un plan de economii pe termen lung care permite unei persoane sau a unui cuplu cu venituri impozabile să investească o parte din venitul brut anual până la un maxim stabilit în fiecare an. Acești bani nu sunt supuși impozitului pe venit în acel an, iar banii nu sunt impozitați pe măsură ce se acumulează de la an la an. Când proprietarul contului se retrage și începe să scoată bani, acesta este impozabil ca venit obișnuit. Un plan de auto-angajare (SEP) IRA este o variație concepută pentru freelanceri și pentru proprietarii de întreprinderi mici cu cel puțin un angajat. Spre deosebire de un IRA tradițional, un angajat nu poate contribui la fond. Dar angajatorul poate contribui la fondul unui angajat, precum și la fondul propriu.
SEP IRA este proiectat să fie ușor de configurat și flexibil de utilizat. De exemplu, un angajator poate decide la sfârșitul anului dacă va contribui și cât de mult. (Angajatorul nu poate contribui doar la fondul său propriu, ci trebuie să contribuie și la fondurile angajaților eligibili.)
Cheie de luat cu cheie
- Un SEP IRA este un tip de IRA tradițional conceput pentru freelanceri și proprietarii de întreprinderi mici. Ca și în orice IRA tradițional, puteți converti contul într-un Roth IRA. Doar rețineți, veți datora impozite pe venit pentru acel an fiscal pe întregul sold..
Înțelegerea SEP IRA
Ca și un IRA tradițional, un SEP IRA poate fi deschis la aproape orice bancă, instituție financiară, firmă de investiții personale sau platformă de tranzacționare online. O varietate vastă de opțiuni de investiții este disponibilă, de la fonduri de obligațiuni conservatoare la fonduri de acțiuni de creștere agresivă.
Totuși, acesta nu este doar orice cont. Este un cont IRA special, iar ceea ce îl face special este faptul că este aprobat de Serviciul de venituri interne ca un vehicul de economii pentru pensii cu beneficii fiscale aprobate federal.
IRA este, prin definiție, un vehicul de economii amânat din taxe. Există avantaje pentru dumneavoastră și angajații dvs.:
Pentru a converti un SEP IRA, contactați instituția financiară care gestionează banii. Puteți înlocui banii acolo sau la orice altă companie care oferă IRA-uri.
Impozitele pe banii contribuiți la cont sunt întârziați până la retragerea banilor, probabil după pensionare. Venitul dvs. impozabil și cel al angajaților dvs. se reduc pentru acel an. Deci, efectul efectiv asupra venitului net este mai mic decât ar fi fost dacă ai deschis pur și simplu un cont de economii pentru a vă stoca banii. Mai mult, nu sunteți impozitat pe profit de la an la an. Toate impozitele sunt datorate numai atunci când retrageți bani.
Un IRA tradițional este numit „tradițional” pentru a-l distinge de celălalt tip principal de IRA, Roth.
Convertirea unui SEP IRA într-un Roth IRA
Un IRA Roth are o diferență principală față de un IRA tradițional: Impozitele sunt plătite în avans. Adică plătiți câștiguri după impozit, obținând nicio deducere fiscală imediată. Dar niciodată nu datorați impozite pe acești bani, principal sau profit, atunci când retrageți banii după pensionare.
Atunci când convertiți orice IRA tradițional, inclusiv un SEP IRA, într-un cont Roth, datorați impozitul pe sold în anul fiscal respectiv. Aceasta este considerată o planificare de pensionare solidă, dacă vă puteți permite să plătiți impozitele acum, în loc să le datorați mai târziu, după pensionare. Acest lucru este valabil mai ales dacă vă așteptați să vă aflați într-o categorie fiscală mai mare după ce vă retrageți.
Un alt beneficiu al Roth IRA este că nu vi se va solicita să efectuați retrageri minime anuale, ca în cazul unui IRA tradițional. IRS și-a luat deja reducerea și, prin urmare, nu-i pasă dacă sau când utilizați banii.
În cele din urmă, Roth IRA nu are penalități pentru retragerea anticipată. Dacă trebuie să vă raziți contul de pensionare înainte de a vă pensiona, puteți.
Cum-Pentru a
Pentru a vă converti la un Roth IRA, contactați instituția financiară care vă administrează SEP sau alt cont IRA tradițional. În vorbire IRS, acesta este mandatarul pentru cont. Puteți înlocui banii într-un cont Roth la acea instituție sau în altă parte, dacă alegeți.
În orice caz, asigurați-vă că solicitați un rollover. Nu vrei ca acești bani să fie plătiți în mâinile tale. Chiar dacă nu îl folosiți, vă puteți confrunta cu penalități de retragere anticipată.
