Ce este o declarație de dezvăluire?
Pentru conturile de pensionare, o declarație de dezvăluire este un document care explică regulile unei tranzacții financiare într-un limbaj simplu, non-tehnic. Administratorul planului IRA trebuie să furnizeze proprietarului IRA o declarație de dezvăluire cu cel puțin șapte zile înainte de constituirea IRA sau la momentul în care IRA este stabilit dacă proprietarul IRA i se oferă șapte zile în care poate revoca IRA.
O declarație de dezvăluire se poate referi, de asemenea, la un document care conține termenii și condițiile specifice ale unui împrumut, inclusiv rata dobânzii, eventualele taxe, suma împrumutată, asigurarea și orice drepturi de plată anticipată și responsabilitățile împrumutatului.
Cheie de luat cu cheie
- O declarație de dezvăluire este un document financiar oferit unui participant la o tranzacție care explică informațiile cheie în limbaj simplu. Declarațiile de prezentare pentru planurile de pensionare trebuie să descrie clar cine contribuie la plan, limite de contribuție, penalități și situația fiscală. precizați condițiile de împrumut, inclusiv rata procentuală anuală sau TAE, taxele și taxele.
Înțelegerea declarațiilor de dezvăluire
În primă instanță (mai sus), declarația de dezvăluire trebuie să includă informații legate de taxele IRA, regulile și penalitățile de distribuție IRA, cerințele de eligibilitate pentru stabilirea unui IRA și regulile generale ale unui IRA. În schimb, în cel de-al doilea caz, creditorul trebuie să trimită acest document împrumutatului înainte de a fi achitată împrumutul.
Declarație de dezvăluire și conturi de pensionare
Există mai multe tipuri de declarații de dezvăluire care să corespundă diferitelor forme de conturi de pensionare. IRA-urile tradiționale permit indivizilor să direcționeze venitul pretax către investiții care pot crește amânarea fiscală. O alternativă, Roth IRA acceptă contribuții după impozitare. Investițiile care cresc în cadrul IRA Roth nu sunt impozitate la retragere. Planul 401 (k) este un plan de contribuție definită (DC) în care un angajator ajută la sponsorizarea pensionării angajaților (adesea după o perioadă determinată de împrumut). Alte tipuri de planuri sponsorizate de angajatori includ SIMPLE IRA și SEP IRA.
Declarațiile de dezvăluire pentru toate aceste planuri trebuie să descrie clar cine contribuie la plan, limitele de contribuție, dacă contribuțiile sunt înainte sau după impozitare, dacă investițiile cresc amânate din impozit și când este cazul să înceapă retragerile fără penalități. Dacă o persoană își retrage fondurile prematur, declarațiile de divulgare ar trebui să detalieze sancțiunile suplimentare. Declarațiile de dezvăluire pot defini, de asemenea, tipurile de opțiuni de investiții disponibile pentru participanții la plan, performanțele lor (istorice) și riscurile implicate, împreună cu informații suplimentare despre cum să înveți mai multe.
Declarație de dezvăluire și împrumuturi
În ipoteci, împrumuturi pentru studenți, împrumuturi pentru afaceri mici, împrumuturi auto și împrumuturi personale, declarațiile de prezentare trebuie să însoțească contractul. Acestea precizează condițiile de împrumut, inclusiv rata procentuală anuală sau TAE, cheltuielile de finanțare, valoarea integrală a finanțării, orice plăți anticipate, penalități pentru întârzieri, garanții, opțiuni pentru o perioadă de grație sau amânare a împrumutului, si ce se intampla in cazul imprumutului imprumutului.
