Cuprins
- Schimbul 1035
- Beneficiile unui schimb
- Când să evitați un schimb
- Riscurile
- Protecții de reglementare
- Linia de jos
Proprietarii unei rente variabile ar fi putut să se gândească să renunțe la contract din cauza performanțelor slabe sau pentru că o altă investiție arată mai bine. Sau, proprietarii pot fi contactați de către brokerul anuității și încurajați să-și transforme anualitatea variabilă pentru un nou model. Când are acest sens și ce ar putea costa o astfel de mișcare?
Renunțarea la o rentă variabilă înseamnă în general:
- Proprietarul va datora impozit pe venit obișnuit (până la 37% impozit federal, precum și impozit de stat, dacă este cazul) pe orice profit pe care îl au în cadrul contractului. Compania de rentă ar putea percepe o taxă de predare, care de obicei începe în jurul valorii de 7%. IRS va dori încă 10% drept penalitate dacă proprietarul contului este mai mic de 59½.
Datorită unei clauze din codul fiscal, o strategie alternativă poate elimina toată sau cel puțin o parte din această durere. Investitorii care dețin sau au în vedere anuități ar trebui să se familiarizeze cu acest instrument valoros pentru a schimba o rentă.
Cheie de luat cu cheie
- Un schimb de 1035 ar putea fi o opțiune pentru cineva care nu mai are nevoie de o rentă variabilă. Companiile de personalitate se schimbă în mod constant și își extind opțiunile în produsele lor. Un broker sau un planificator financiar poate obține un comision ridicat pentru vânzarea unei noi anuități atunci când un produs cu comision scăzut deoarece un stoc, o obligațiune sau un fond mutual ar putea funcționa la fel de bine.
Schimbul 1035
În conformitate cu secțiunea 1035 din Codul veniturilor interne, IRS va permite schimbul unei rente pentru o altă scutire de impozit pe venit.
Fondurile trebuie să treacă direct de la vechiul contract de anuitate la cel nou. Cu alte cuvinte, proprietarul nu poate acceptați un cec pentru anuitatea veche pentru a-l cumpăra pe cel nou. Proprietarul și rentatarul noului contract trebuie să rămână la fel ca în contractul vechi, deși acestea pot fi schimbate odată ce schimbul este finalizat.
Nu există nicio limită la numărul de contracte de anuitate variabilă veche care pot fi schimbate pentru contracte noi.
Beneficiile unui schimb
Un schimb de 1035 ar putea fi o opțiune pentru cineva care nu mai are nevoie de o rentă variabilă și poate preferă acum o rentă amânată fixă sau o rentă a unui indice fix. În plus, companiile de anuitate schimbă și extind constant opțiunile în produsele lor. Mulți oferă acum:
- Bonusuri cu până la 10% pentru fiecare primă Mai multe opțiuni de investiții, precum cele care profită de piețele globaleCosturi mai mici Beneficii îmbunătățite de viață, cum ar fi beneficiul garantat de retragere pe viață Beneficii de deces îmbunătățite, cum ar fi plățile cu venituri pe viață către beneficiari.
Un schimb de 1035 poate ajuta, de asemenea, la schimbarea unui contract de rentă variabilă învechit pentru unul mai actual și mai eficient, continuând totodată să amâne impozitul pe venit pe câștiguri.
Când să evitați un schimb
Schimbarea unei rente variabile ar putea să nu fie o idee bună dacă:
- Bonusul se șterge din taxele suplimentare ale companiei anuale. Noul contract are caracteristici inedite. Taxele pentru noul contract sunt mai mari decât cele din vechiul contract. Titularul contractului este mai vechi de 59½ și ia pierderea fiscală. modificările, cum ar fi ratele dobânzilor mai mici, fac ca condițiile anuității mai vechi să fie mai favorabile proprietarului decât condițiile noii anuități. Contractul actual este mai mic decât ceea ce a fost plătit inițial.
În ultimul caz, proprietarul contractului ar putea renunța mai bine la renta, presupunând că cheltuielile de predare au dispărut.
De asemenea, fiți conștienți de următoarele: Un broker sau un planificator financiar poate primi un comision ridicat pentru vânzarea unei noi anuități atunci când un produs cu comision redus, cum ar fi acțiuni, obligațiuni sau fonduri mutuale ar putea funcționa la fel de bine. Sau, compania de anuitate ar putea să facă eforturi pentru a-i determina pe proprietari să predea anualitățile stabilite cu mulți ani în urmă, când ratele dobânzilor erau mai mari decât în prezent.
În plus, orice investiție într-o rentă variabilă ar trebui făcută cu înțelegerea că cineva va plăti pentru partea de asigurare a contractului. În caz contrar, ar fi mai recomandabil să se asigure o capitaluri proprii sau un venit fix.
Riscurile
Chiar dacă un schimb 1035 permite transferul banilor fără impozit pe venit și noul contract sună atrăgător, un schimb are risc.
De exemplu, să presupunem că taxele de predare sunt luate în cele din urmă pe o rentă variabilă cu proprietate îndelungată pe care un pensionar aproape a avut în vedere pentru a-și suplimenta veniturile. Schimbarea acestei anuități pentru una nouă începe taxele de predare din nou - poate timp de 15 ani. Dacă acesta este cazul, pensionarul respectiv ar putea sacrifica mai multe puncte procentuale de fiecare dată când se retrage din rentă. (Unele companii de anuitate vor renunța, ocazional, la taxele de predare la renta variabilă cumpărată cu un schimb de 1035. Asigurați-vă că cereți.)
Protecții de reglementare
Vânzările și schimburile anuale variabile sunt una dintre cele mai reglementate investiții de pe piață. Acestea sunt guvernate de:
- Comisarii de asigurări de statFuncții de respectare a firmelor de intermediere
Vânzătorii trebuie să relaționeze într-un limbaj ușor de înțeles avantajele și contra de schimb. Acestora li se permite să recomande un schimb numai dacă acesta este în interesul maxim al consumatorului și numai după ce au analizat situația unică a proprietarului de renta, nevoile financiare și toleranța la risc.
În plus, multe state și firme de brokeraj au formulare pentru a verifica înțelegerea consumatorului asupra schimbului 1035. Formularele oferă, de obicei, o comparație a caracteristicilor și costurilor unei anuități variabile existente cu cea nouă. De asemenea, pot da o idee bună despre ce să caute atunci când un agent propune un schimb 1035.
O clauză din codul fiscal vă permite să schimbați un contract de renta variabilă învechit pentru unul mai actual și mai eficient, continuând să amânați impozitul pe venit pe câștiguri.
Chiar dacă nu se înscrie pe formularele de verificare, un proprietar de rentă ar trebui să se asigure că este clar:
- Cheltuieli. Care este costul total pentru realizarea schimbului, atât anual cât și pe termen lung? Caracteristici. Sunt toate necesare? De ce? Cât va costa fiecare anual? Perioada de predare. Care este taxa de predare? Cat a durat? Care sunt opțiunile pentru retragerea banilor? Se deosebesc de cele ale vechiului contract?
În cele din urmă, un proprietar de rentă nu ar trebui să semneze niciun formular de schimb sau să fie de acord să schimbe o rentă până când studiază cu atenție opțiunile, primind toate întrebările lor și simțindu-se mulțumit că schimbul este mai bun decât păstrarea contractului curent. În unele cazuri, contractul actual poate avea condiții mai favorabile. Nu luați cuvântul agentului pentru că noul contract este mai bun, mai ales dacă sunteți împins să faceți schimbul.
Linia de jos
Anualitățile variabile sunt vehicule de investiții pe termen lung, orientate spre pensionare, iar schimbul acestora nu este în beneficiul tuturor. Examinați argumentele pro și contra unui schimb de 1035 la fel ca orice altă decizie importantă de investiții.
