Cuprins
- Tipuri de 403 (b) Planuri
- Regulile de bază
- Ce trebuie făcut: opțiunea Annuity
- Ce trebuie să faceți: opțiunea Rollover
- Linia de jos
Ați contribuit la planificarea dvs. 403 (b) pentru un anumit număr de ani. Ești pe cale să te retragi. Acum ce? Cum (sau dacă) ar trebui să retragi acești bani depinde de o serie de factori și opțiuni disponibile.
Cheie de luat cu cheie
- Nu trebuie să efectuați retrageri de la 403 (b) atunci când vă retrageți, dar la 70 și jumătate trebuie să luați distribuții minime necesare anual. Dacă vă retrageți înainte de 55 de ani, poate fi necesar să plătiți o penalitate pentru impozitele pe venit pe retragerile tale; dacă vă retrageți la 55 de ani sau mai mult, va trebui să plătiți impozite pe orice retrageri de sumă forfetară în anul în care vă retrageți fondurile. La pensionare, puteți anualiza totalitatea sau o parte din 403 (b), care vă va oferi un flux de venituri garantat pe viață și poate oferi unui beneficiar desemnat fonduri după moartea dvs. Puteți, de asemenea, să treceți peste 403 (b) într-un 401 (k) (dacă schimbați locul de muncă), sau într-un tradițional sau Roth IRA, printre alte conturi, pentru a beneficia de opțiuni de investiții mai variate sau de o mai bună gestionare a banilor în timpul pensionării.
Tipuri de 403 (b) Planuri
Planul dvs. 403 (b) este fie o renta amânată protejată de taxe de la o companie de asigurare, un cont de custodie la o intermediere investită în fonduri mutuale, fie un cont care vă permite să investiți în oricare dintre aceste opțiuni.
Contribuțiile dvs. s-au făcut probabil pe o bază pretax (precum cele la un plan 401 (k)). Unele planuri 403 (b) oferă opțiunea de a face ceea ce se numește o contribuție desemnată Roth cu dolari după impozitare.
Regulile de bază
În primul rând, nu vi se cere să luați toate fondurile sau, de fapt, niciun fond din contul 403 (b) când vă retrageți. Dacă lăsați fonduri în contul dvs. 403 (b), acestea vor acumula în continuare până când le retrageți, le anuizați sau le reportați mai târziu.
Se retrage înainte de 55 de ani
Cu toate acestea, dacă intenționați să efectuați retrageri - și vă retrageți înainte de vârsta de 55 de ani - va trebui să plătiți impozite pe venit obișnuite, plus o penalitate de 10% din sumă, cu excepția cazului în care sunteți de acord să plătiți periodic plăți periodice cel puțin cinci ani sau până la ai împlinit vârsta de 59½ (după ce este mai târziu). Mărimea acestor plăți va fi bazată pe durata de viață preconizată. Aceasta se aplică planului convențional 403 (b); cu versiunea Roth, nu plătiți impozitul pe venit, deoarece contribuțiile au fost realizate cu venituri nete (post-impozitare); dar probabil că pedeapsa se va aplica în continuare.
Se retrage la 55 de ani sau mai mare
Când împliniți 70½
Când împliniți 70 de ani, trebuie să începeți să retrageți fonduri din cont. Trebuie să luați anual o distribuție minimă necesară (RMD), care se bazează pe vârsta și vârsta soțului (dacă sunteți căsătorit). Crește treptat odată cu anii care trec, este determinat prin împărțirea valorii anterioare de sfârșit de an a contului de pensionare la o perioadă de distribuție de la una dintre tabelele privind speranța de viață a IRS. Dacă nu luați distribuția corectă un an, veți fi supus unei accize de 50% nedeductibile. Majoritatea administratorilor planului asigură calculul și distribuirea automată a RMD-urilor anual.
Ce trebuie făcut: opțiunea Annuity
Indiferent de tipul de plan 403 (b) pe care îl aveți, este posibil să doriți să anualizați o parte sau toate atunci când vă retrageți. Prin aranjarea de a primi plăți periodice, fixe, vă oferiți un flux de venituri garantat pe viață (sau o anumită perioadă), indiferent de performanța pieței bursiere sau a economiei. Majoritatea experților avertizează împotriva revizuirii întregului sold în planul dvs. de pensionare - mai ales dacă primiți deja o pensie cu prestație determinată. Dacă aveți o pensie, înseamnă că o parte din venitul dvs. de pensionare este deja sub formă de rentă, ca să zic așa; s-ar putea să doriți să păstrați flexibilitatea cu celelalte active.
Anualitatea ta nu trebuie să se oprească când mori; îl poți lega altcuiva. În funcție de alegerile pe care le faceți sau de opțiunile pe care le alegeți (sau nu alegeți), beneficiarul poate fi supus unei taxe cadou la decesul dvs. Dacă, totuși, este vorba despre o rentă comună și supraviețuitoare, unde doar tu și soțul dumneavoastră aveți dreptul de a primi plăți, anualitatea va fi eligibilă pentru deducerea conjugală nelimitată, conform IRS, ceea ce ar face ca fondurile să fie scutite de impozite.
Majoritatea experților descurajează să anualizeze toate fondurile într-un cont de 403 (b) pentru a permite unui investitor să realizeze randamente globale mai mari ale investițiilor.
Ce trebuie să faceți: opțiunea Rollover
Poate doriți să treceți peste o parte (sau toate) din planul dvs. 403 (b) într-un alt tip de cont avantajat de taxe: un 401 (k) (la un alt angajator), un IRA tradițional, un IRA Roth, un 403 corporativ (a) un plan bazat pe anuitate sau un plan de 457 sponsorizat de guvern. De ce face un rollover? Pentru a profita de un acces mai gata la fondurile dvs., de opțiuni de investiții diferite și mai variate sau de o mai bună gestionare a banilor în anii de pensionare.
Există reguli cu privire la ceea ce este posibil sau nu să faceți rostul. În general, trebuie să reportați sumele de distribuție primite în termen de 60 de zile calendaristice pentru ca suma să fie tratată ca neimplicabilă. Nu aveți posibilitatea să redactați RMD sau oricare dintre acele „plăți periodice substanțial egale” dacă v-ați retras înainte de vârsta de 55 de ani. Puteți redacta 403 (b) fonduri într-un Roth IRA numai dacă contul are aceleași restricții ca și un rulaj dintr-un IRA tradițional. a. Pentru mai multe despre opțiunile de rollover, consultați Publicația IRS 571.
Linia de jos
În ceea ce privește tratarea conținutului câștigat din planul dvs. 403 (b), majoritatea proprietarilor de planuri 403 (b) pot găsi o combinație între un fel de anuitate și un portofoliu de investiții. Acest lucru oferă un flux de venit constant, precum și capacitatea de a obține o anumită apreciere a capitalului.
Pentru a începe orice fel de proces de retragere sau transfer, pur și simplu contactați sponsorul planului și indicați cât de mult doriți să vă retrageți. Vor fi documente. Adesea, sponsorul va reține automat o parte din acea sumă pentru impozite (de obicei 20%), așa că asigurați-vă că o luați în considerare atunci când faceți solicitarea dvs. sau indicați că nu doriți să le rețineți impozitele.
