Cuprins
- Retrageri fără impozit: IRA-uri Roth
- Când retragerile IRA sunt impozitate
- Modalități de a evita pedeapsa cu retragerea
- Numai impozitul pe venit regulat
- Distribuții minime obligatorii
- Linia de jos
Cât de mult veți plăti cu impozitele aferente retragerii unui cont individual de pensionare (IRA) depinde de tipul IRA, vârsta dvs. și de scopul retragerii. Uneori, răspunsul este zero - nu datorezi taxe. În alte cazuri, datorați impozitul pe venit pe banii pe care îi retrageți și uneori o penalitate suplimentară dacă retrageți fonduri înainte de vârsta de 59½. Pe de altă parte, după o anumită vârstă, vi se poate cere să retrageți bani și să plătiți impozite pe acesta.
Există o serie de opțiuni IRA și o varietate de locuri pentru a obține aceste tipuri de cont, dar RRA IRA și IRA tradițional sunt de departe cele mai deținute tipuri. Normele de retragere pentru alte tipuri de IRA sunt similare cu IRA tradițional, cu unele diferențe minore unice. Alte tipuri de IRA-uri sunt SEP-IRA, IRA simplă sau IRA SARSEP. Fiecare tip are reguli diferite despre cine poate deschide unul.
Cheie de luat cu cheie
- Doar IRA-urile Roth oferă retrageri fără impozit. Dacă retrageți banii înainte de vârsta de 59½ ani, vi se va plăti o penalitate de 10% în plus față de impozitul pe venit obișnuit - dacă nu încadrați una dintre excepțiile fiscale sau retrageți contribuțiile Roth (nu câștiguri). Dacă IRA-ul dvs. nu este un Roth, veți fi impozitat pe retrageri la cota dvs. de impozit pe venit obișnuit pentru acel an.La vârsta de 72 de ani, vi se cere să retrageți bani din orice tip de IRA, dar un Roth - indiferent dacă aveți nevoie sau nu - și să plătească impozite pe venit.
Retrageri fără taxe: Numai IRA-uri Roth
Când investiți folosind un Roth IRA, depuneți banii după ce au fost deja impozitați. Când retrageți banii la pensie, nu plătiți niciun impozit pe banii pe care i-ați retras - sau pe orice câștig investițiile pe care le-ați câștigat - un beneficiu semnificativ. Pentru a profita de această retragere fără taxe, banii trebuie să fi fost depozitați în IRA și ținuți cel puțin cinci ani și trebuie să aveți cel puțin 59½ ani. Celălalt termen pentru retragerea IRA este distribuirea.
Cu toate acestea, "pentru un investitor pensionat care are un 401 (k), o tehnică puțin cunoscută poate permite o retragere fără șiruri a unui Roth IRA la 55 de ani, fără penalități de 10%", spune James B. Twining, fondator și CEO al Financial Plan Inc. din Bellingham, Washington. "Roth IRA este" inversat "în 401 (k) și apoi retras sub excepția de 55 de ani."
Știind că puteți retrage bani fără penalitate vă poate oferi încrederea de a investi mai mult într-un Roth decât altfel v-ați simți confortabil. Dacă doriți cu adevărat să aveți suficient pentru pensie, este bineînțeles să evitați retragerea banilor devreme, astfel încât să poată continua să crească în contul dvs. fără taxe.
Când retragerile IRA sunt impozitate
Banii depuși într-un IRA tradițional sunt tratați diferit de banii dintr-un Roth. Aceasta se datorează faptului că depuneți venituri pretax - fiecare dolar pe care îl depuneți vă reduce venitul impozabil cu acea sumă. Când retrageți banii, atât investiția inițială, cât și câștigurile pe care le-a câștigat sunt impozitate la cota dvs. de impozit pe venit în anul în care îl retrageți.
Cu toate acestea, dacă retrageți bani înainte de împlinirea vârstei de 59 de ani, vi se va considera o penalitate de 10% în plus față de impozitul pe venit obișnuit bazat pe pachetul dvs. fiscal. Există câteva excepții de la această penalizare (a se vedea mai jos). Dacă retrageți din greșeală câștigurile din investiții, mai degrabă decât doar contribuțiile dintr-un Roth IRA înainte de a împlini 59 de ani, puteți datora o penalitate de 10%. Este crucial să păstrați înregistrări atente.
Moduri de evitare a pedepsei fiscale cu retragerea anticipată
Există câteva excepții ale greutăților de la taxele de penalizare pentru retragerea banilor dintr-un IRA tradițional sau porțiunea de câștig de investiții a unui IRA Roth înainte de a împlini 59 de ani. Unele excepții comune pentru dumneavoastră sau proprietatea dvs. includ:
- Distribuție obligatorie ca parte a unui ordin de relații interne (divorț) Cheltuieli de educație calificateCumpărare de locuință pentru prima dată calificatăDiscapacitate totală și permanentă a proprietarului IRADepunerea proprietarului IRAA Impozit pe IRA pe planCosturi medicale nerambursateA apel la îndatorirea unui rezervist militar
O altă modalitate de a scăpa de sancțiunea fiscală: Dacă efectuați un depozit IRA și vă răzgândiți până la data de scadență extinsă a declarației fiscale din acel an, îl puteți retrage fără a datora penalitatea. Desigur, acea numerar va fi adăugată la veniturile impozabile din anul respectiv.
Cealaltă dată când riscați o sancțiune fiscală pentru retragere anticipată este atunci când treceți banii de la un IRA în alt IRA calificat. Cel mai sigur mod de a îndeplini acest obiectiv este de a lucra cu mandatarul dvs. IRA pentru a aranja un transfer între administrator și administrator, numit și transfer direct. Dacă faceți o greșeală încercând să treceți banii fără ajutorul unui mandatar, puteți sfârși datorând impozite. "Cele mai multe planuri vă permit să puneți numele, adresa și numărul de cont al instituției primitoare pe formularele lor de preluare. În acest fel, nu trebuie să atingeți niciodată banii sau să riscați să plătiți impozite pe o distribuție accidentală timpurie", spune Kristi Sullivan, CFP® al Sullivan Financial Planning LLC din Denver.
"În ceea ce privește transferurile IRA, puteți face doar unul pe an în care eliminați fizic banii dintr-un IRA, primiți veniturile și apoi în termen de 60 de zile plasați banii într-un alt IRA. Dacă faceți o secundă, aceasta este complet impozabilă, ", spune Morris Armstrong, consilier in investitii in cadrul Armstrong Financial Strategies, in Cheshire, Connecticut.
Nu ar trebui să amestecați fondurile Roth IRA cu celelalte tipuri de IRA. Dacă o faceți, fondurile Roth IRA vor deveni impozabile.
Numai impozitul pe venit regulat
După ce împliniți vârsta de 59½ ani, puteți retrage bani fără o penalitate de 10% din orice tip de IRA. Dacă este un Roth IRA, nu veți datora impozit pe venit. Dacă nu, o vei face.
Dacă banii sunt depuși într-un IRA tradițional, SEP IRA, IRA simplă sau IRA SARSEP, veți datora impozite la cota dvs. actuală de impozit pe suma retrasă. De exemplu, dacă vă aflați în pachetul de impozitare de 22%, retragerea dvs. va fi impozitată la 22%. Nu veți datora nicio impozit pe venit atât timp cât vă lăsați banii într-un IRA care nu este Roth până când nu atingeți un alt punct-cheie de vârstă.
Distribuții minime obligatorii
După ce împliniți vârsta de 72 de ani, vi se va solicita o distribuție minimă de la un IRA tradițional. IRS are reguli foarte specifice despre cât de mult trebuie să vă retrageți în fiecare an. Aceasta se numește distribuția minimă necesară (RMD). În cazul în care nu reușiți să retrageți suma solicitată, vi se poate percepe o taxă de 50% pentru suma care nu este distribuită după cum este necesar. RMD a fost 70-1 / 2, dar, în urma adoptării Legii Setting Every Community Up For Retirement Amhancement (SECURE), în decembrie 2019, a fost ridicat la 72.
Puteți evita RMD complet dacă aveți un Roth IRA. Nu există cerințe RMD pentru Roth IRA, dar dacă banii rămân după decesul dvs., este posibil ca beneficiarii dvs. să fie nevoiți să plătească taxe. Există mai multe moduri diferite în care beneficiarii dvs. pot retrage fondurile și ar trebui să solicite sfatul unui consilier financiar sau al administratorului Roth.
Linia de jos
Banii pe care îi depuneți într-un IRA ar trebui să fie bani pe care intenționați să-i rezervați pentru pensionare, dar uneori apar situații neașteptate. Dacă aveți în vedere retragerea banilor înainte de pensionare, aflați regulile cu privire la o penalitate IRA și încercați să evitați acea plată suplimentară de 10% către IRS. Dacă credeți că puteți avea nevoie de fonduri de urgență înainte de pensionare, utilizați un RRA IRA pentru aceste fonduri, mai degrabă decât un IRA tradițional.
