Ce este un plan de învățare continuă?
Planul de învățare pe tot parcursul vieții se referă la o dispoziție aplicabilă Planului canadian de economii la pensie înregistrată (REER). Planul permite participanților la REER o retragere temporară neimpozabilă de până la 20.000 de dolari din conturile lor pentru a-și finanța educația sau cea a soțului / soției sau partenerului de drept comun (CLP). Dispoziția este supusă unor limitări, cum ar fi o limită de retragere anuală de 10.000 USD și o perioadă de rambursare maximă de 10 ani, după care se pierde capacitatea de recontribuire a sumei împrumutate.
Înțelegerea unui plan de învățare pe tot parcursul vieții
Planul de învățare pe tot parcursul vieții este o parte din planul RRSP din Canada, în mod nominal, este planul de economii de pensionare, la care deținătorii de polițe, soții și persoanele în plată pot contribui cu sume deductibile decât pot fi folosite pentru a-și reduce sarcina fiscală. "Orice venit pe care îl câștigi din REER este de obicei scutit de impozit atât timp cât fondurile rămân în plan; în general, trebuie să plătești impozit atunci când primești plăți din plan", potrivit guvernului canadian.
Dar planul de economii pentru pensionare înregistrat are anumite alte avantaje, cum ar fi Planul cumpărătorului de acasă, care permite deținătorilor de planuri să se retragă până la 25.000 de dolari în fiecare an calendaristic din REER-urile lor pentru a cumpăra sau a construi o casă calificată.
De asemenea, Planul de învățare continuă permite canadienilor să se retragă din REER pentru a-și finanța educația fără a pierde beneficiile de amânare a impozitelor în timp ce își construiește oul de cuib de pensionare.
Este important de menționat, totuși, că această indemnizație este destinată numai persoanelor fizice care dețin conturi de pensionare sau soților lor sau persoanelor clape. „Nu puteți participa la LLP pentru a finanța pregătirea sau educația copiilor, sau instruirea sau educarea copiilor soției / partenerului dumneavoastră de drept comun”, specifică guvernul.
Pro și contra planului de învățare pe tot parcursul vieții
Scriind în MoneySense, Gail Vaz-Oxlade a spus că Planul de învățare pe tot parcursul vieții poate fi un mijloc eficient de economisire a educației și îmbunătățirea potențialului de câștig.
„Planul de învățare permanentă vă oferă un împrumut fără dobândă din REER, sau din REER al soțului dumneavoastră, până la 10.000 USD pe an (până la maximum 20.000 USD în total sau 40.000 USD în total dacă ambii membri ai unui cuplu se vor întoarce la școală) pentru a finanța pregătirea cu normă întreagă la o școală calificată ", a explicat ea. "Pentru a scoate banii din REER, trebuie să fiți înscris într-o școală care se califică pentru creditul de impozit pe educație sau ați primit o ofertă scrisă pentru a vă înscrie și să vă înscrieți până în luna martie a anului următor. Pentru a califica programul pe care îl alegeți trebuie să rulați timp de cel puțin trei luni consecutive și trebuie să petreci cel puțin 10 ore pe săptămână pentru munca de curs ".
În plus, Vaz-Oxlade a menționat: "Puteți utiliza LLP-ul de câte ori doriți, atâta timp cât ați rambursat ultimul împrumut înainte de a încerca să atingeți din nou RRSP. Acest lucru îl face perfect pentru dezvoltarea continuă a abilităților și formare..“
Dar, în Glob și Mail, Preet Banerjee a menționat că LLP-urile nu sunt utilizate pe scară largă în Canada, rămânând în popularitate Planurile Cumpărătorului de Casă în popularitate. Și a sugerat că ar putea exista un motiv pentru asta.
Scriind în 2010, el a spus că "o victimă recentă a concedierilor de recesiune m-a întrebat dacă ar trebui să utilizeze prevederile RRSP pentru Planul de învățare pe tot parcursul vieții pentru a plăti pentru școlarizare când revin la școală cu normă întreagă. Am răspuns imediat că nu altcineva folosește programul respectiv și nici nu ar trebui.
„Dacă ți-ai pierdut locul de muncă, veniturile tale sunt practic zero”, a explicat el. "Să presupunem că nu aveți absolut niciun venit, nici măcar beneficii de asigurare de angajare. Dacă ați scoate 10.000 USD din REER, nu veți avea aproape nicio impozit de plătit."
Banerjee a menționat că, în momentul retragerii REER, o instituție financiară „ar reține impozitul și l-ar remite Agenției pentru Venituri din Canada în numele dvs., dar odată ce ați depus impozitele pentru acel an, veți primi înapoi orice s-a reținut”.
Prin anularea fondurilor - realizarea unei retrageri care este tratată ca un venit obișnuit - dintr-un REER în cursul unui an cu venituri mici ar putea însemna asigurații „să sfârșească să plătească foarte puțin impozit, deoarece sunteți într-o categorie de impozite reduse”, a adăugat el. "Nu ar fi necesar să calificați retragerea, verificând starea instituției sau programului de învățământ și puteți studia parțial dacă doriți să faceți acest lucru. Aveți mult mai multă flexibilitate.
"Odată ce ai absolvit și sper să începi să câștigi mai mulți bani, poți prelua contribuțiile REER și poate colecta niște rambursări importante. În schimb, nu vei primi nicio economie fiscală pentru rambursări în cadrul LLP", a declarat Banerjee, sugerând că oricine având în vedere un plan de învățare pe tot parcursul vieții, încercați să faceți o previziune a veniturilor și impozitelor lor înainte de a lua decizia.
