Cuprins
- Convertiți tradiționalul în Roth IRA
- Implicațiile fiscale
- Are o conversie sens?
Principalul avantaj al unui IRA Roth, spre deosebire de un IRA tradițional, este că nu va trebui să plătiți impozitul pe venit pe banii retrasi la pensionare. Deși nu puteți contribui la un IRA Roth dacă venitul dvs. depășește limitele stabilite de IRS, puteți converti un IRA tradițional într-un Roth - un proces care este uneori denumit „IRA Rothdoor”.
Cheie de luat cu cheie
- Puteți converti integral sau parțial banii într-un IRA tradițional într-un Roth IRA. Chiar dacă venitul dvs. depășește limitele pentru a face contribuții la un Roth IRA, puteți face totuși o conversie Roth, numită uneori „IRA Roth backdoor”. Veți datora impozite pe banii pe care îi convertiți, dar veți putea să retrageți fără taxe din Roth IRA în viitor.
Cum să convertiți un IRA tradițional într-un IRA Roth
Convertirea integrală sau parțială a unui IRA tradițional într-un IRA Roth este un proces destul de simplu. IRS descrie trei moduri de a parcurge acest lucru:
- Un preluare, în care luați o distribuție din IRA tradițional sub formă de cec și depuneți banii într-un cont Roth în termen de 60 de zile. Un transfer de la administratorul la administrator, în care direcționați instituția financiară care deține tradiționalul dvs. IRA pentru a transfera banii în contul Roth la o altă instituție financiară.Un transfer de același mandatar, în care îi spui instituției financiare care deține IRA tradițional să transfere banii într-un cont Roth la aceeași instituție.
Dintre cele trei metode, cele două tipuri de transferuri sunt probabil cele mai neperformante. Dacă luați un rollover și, din orice motiv, nu depuneți banii în cele 60 de zile necesare, puteți fi supus unei taxe de penalizare de 10% la distribuțiile anticipate, pe lângă celelalte taxe pe care le veți datora ca urmare a convertirea. Taxa de penalizare de 10% nu se aplică dacă aveți peste 59½ ani.
Indiferent de metoda pe care o utilizați, va trebui să raportați conversia la IRS folosind formularul 8606 atunci când depuneți impozitul pe venit pentru anul respectiv.
Implicațiile fiscale
Când convertiți un IRA tradițional într-un Roth, veți datora impozite pe orice bani din IRA tradițional care ar fi fost impozitat la retragerea acestuia. Aceasta include contribuțiile deductibile din impozit pe care le-ați adus în cont, precum și veniturile amânate din impozit care s-au acumulat în cont de-a lungul anilor. Acești bani vor fi impozitați ca venituri pentru anul în care efectuați conversia.
Un avantaj al RRA IRA-urilor față de IRA-urile tradiționale este că nu va trebui să luați distribuțiile minime necesare - ceva la care să vă gândiți dacă sperați să lăsați banii moștenitorilor.
Are o conversie Roth IRA pentru tine?
Când convertiți de la un IRA tradițional la un Roth, există un compromis. În urma conversiei, vă veți confrunta cu o factură fiscală - probabil una mare, dar în viitor veți putea să vă retrageți fără taxe din contul Roth.
Unul dintre motivele pentru care o conversie ar putea avea sens pentru dvs. este dacă vă așteptați să fiți într-o categorie fiscală mai mare după ce vă retrageți decât acum. Acest lucru s-ar putea întâmpla, de exemplu, dacă venitul dvs. este neobișnuit de scăzut pe parcursul unui an sau dacă guvernul va crește substanțial impozitele în viitor.
Un alt motiv pentru care o conversie Roth ar putea avea sens este faptul că Roth-urile, spre deosebire de IRA-urile tradiționale, nu sunt supuse distribuțiilor minime (RMD) necesare după împlinirea vârstei de 72. Deci, dacă aveți norocul să nu aveți nevoie să luați bani de la dvs. Roth IRA, îl poți lăsa să crească și să-l lase moștenitorilor într-o zi.
Și vorbind despre vârstă mai mare, dacă ajungeți totuși să obțineți un venit eligibil la acea vârstă, puteți continua să contribuiți la un RRA IRA și să obțineți o creștere fără taxe pe acești bani. Trebuie să încetați să contribuiți la un IRA tradițional până la vârsta de 70 de ani.
