SEC Formularul 10 este un depozit la Securities and Exchange Commission (SEC), cunoscut și sub denumirea de Formularul general de înregistrare a valorilor mobiliare. Este utilizat pentru a înregistra o clasă de valori mobiliare pentru tranzacționarea potențială pe bursele din SUA. Orice companie cu peste 10 milioane USD în active totale și 750 sau mai mulți acționari trebuie să depună un formular 10 la SEC. Orice companie aflată sub aceste praguri poate depune un formular 10 în mod voluntar. Declarația de înregistrare a formularului 10 devine automat efectivă de șaizeci de zile de la înregistrare.
Depunerea SEC Formularul 10 este un pas necesar, dar insuficient pentru înregistrarea valorilor mobiliare pentru tranzacționare. Autoritatea de reglementare a industriei financiare (FINRA) trebuie să aprobe tranzacționarea valorilor mobiliare.
Când declarația de înregistrare intră în vigoare, alte cerințe de raportare sunt declanșate. Emitentul trebuie să depună rapoarte anuale (10-K), rapoarte trimestriale (10-Q), rapoarte curente (8-K) și declarații de procură anuale. În plus, conducerea și acționarii devin supuși cerințelor benefice de raportare a dreptului de proprietate din secțiunile 13 și 16 din Legea privind schimbul de valori mobiliare din 1934.
Elemente din formularul SEC 10
Formularul general de înregistrare a valorilor mobiliare include următoarele elemente care trebuie furnizate:
- AfaceriFactorii de informații Informații financiareProprietăți Proprietatea de securitate a anumitor proprietari și conducere în beneficiiDirectorii și ofițerii executiviCompensare executivăReferențe de afaceri și tranzacții conexe, și Independența directorului Procesul legalPrezentarea prețurilor și a dividendelor pe acțiunea comună a registrantului și a înregistrărilor înregistrate în registru. Situații și date suplimentare Schimbări și dezacorduri cu contabili pentru contabilitate și dezvăluire financiară Declarații financiare și exponate
