Strategii pentru reducerea veniturilor impozabile
Modul de reducere a impozitelor este una dintre cele mai frecvente probleme de planificare financiară în rândul persoanelor fizice și ale proprietarilor de afaceri.
Deducțiile standard sporite din Legea privind reducerile și impozitele au constituit economii fiscale pentru mulți (chiar dacă TCJA a eliminat multe alte deducțiuni detaliate și scutirea personală). Potențialul de a reduce venitul impozabil este disponibil în continuare cu câțiva pași strategici.
Cheie de luat cu cheie
- Cea mai simplă modalitate de a reduce venitul impozabil este de a maximiza economiile de pensionare. Conturile de cheltuieli pentru sănătate și conturile de cheltuieli flexibile ajută la reducerea facturilor fiscale în timpul anilor în care se fac contribuții. O listă lungă de deducții rămâne disponibilă pentru a reduce venitul impozabil integral sau parțial. - contribuabili independenți pe timp independent
Salvați spre pensionare
Cea mai simplă modalitate de a reduce venitul impozabil este de a maximiza economiile la pensie.
Cei a căror companie oferă un plan sponsorizat de angajator, cum ar fi un 401 (k) sau 403 (b), pot aduce contribuții pretax până la maximum 19.500 USD în 2020 (19.000 USD în 2019). Cei 50 de ani și mai mari pot aduce contribuții de recuperare de 6.500 USD în 2020 (6.000 USD pentru 2019) peste această limită. Deoarece contribuțiile sunt făcute pretax prin amânări de plată, banii economisiți într-un cont de pensionare sponsorizat de angajator sunt simple și directe mod de a reduce o factură fiscală.
Pentru cei fără opțiunea de a salva printr-un plan sponsorizat de angajator, contribuțiile la un cont individual tradițional de pensionare (IRA) pot fi o alternativă inteligentă. Contribuția maximă la un IRA pentru anul fiscal 2020 este de 6.000 USD (aceeași ca pentru 2019), cu o prevedere de recuperare de 1.000 $ suplimentară pentru cei 50 de ani și peste, iar contribuțiile respective își reduc impozitele.
Contribuabilii (sau soții lor) care au planuri de pensionare sponsorizate de angajator pot, de asemenea, să poată deduce o parte sau toată contribuția lor tradițională IRA din veniturile impozabile. În funcție de veniturile lor, IRS are reguli detaliate despre dacă și cât pot deduce.
Luați în considerare planurile flexibile de cheltuieli
Unii angajatori oferă planuri de cheltuieli flexibile, care permit să fie cotați bani pretax pentru cheltuieli, cum ar fi costurile medicale.
Un cont de cheltuieli flexibile (FSA) oferă o modalitate de a reduce venitul impozabil prin alocarea unei porțiuni din câștig într-un cont separat gestionat de un angajator. Un angajat poate contribui cu până la 2.750 dolari pe parcursul anului plan 2020, cu o creștere de 50 dolari față de 2019.
În conformitate cu prevederea de utilizare sau pierdere, angajații participanți trebuie să suporte deseori cheltuieli eligibile până la sfârșitul anului de plan sau să renunțe la sume nefolosite. În conformitate cu o regulă specială, angajatorii pot oferi mai mult timp angajaților participanți, fie printr-o opțiune de reportare sau o perioadă de grație.
În cadrul opțiunii de reportare, un angajat poate transporta până la 500 de dolari de fonduri neutilizate în anul următor. În cadrul opțiunii de perioadă de grație, un angajat are până la două luni și jumătate de la sfârșitul anului de plan pentru a suporta cheltuieli eligibile - de exemplu, 15 martie 2020, pentru un an de plan care se încheie la 31 decembrie 2019. Angajatorii pot oferi fie opțiune, dar nu ambele, sau deloc.
Un plan de economisire a sănătății (HSA) este similar cu FSA, deoarece permite contribuțiile pretax să fie utilizate pentru costurile de asistență medicală mai târziu. HSA sunt disponibile doar angajaților cu planuri de asigurare de sănătate deductibile ridicate, iar contribuțiile pentru 2020 pot fi de până la 3.550 dolari pentru persoane fizice și 7.100 dolari pentru familii. Spre deosebire de soldurile FSA, contribuțiile HSA pot fi reportate dacă nu sunt utilizate în anul în care au fost mântuiți.
Potențialul de a reduce venitul impozabil este disponibil cu câțiva pași strategici.
Atât HSA-urile, cât și FSA-urile prevăd o reducere a facturilor fiscale în timpul anilor în care se fac contribuții.
Luați Deducții de afaceri
O listă îndelungată de deducții rămâne disponibilă pentru a reduce venitul impozabil pentru contribuabilii independenți cu normă întreagă sau parțială.
O deducție de birou la domiciliu, de exemplu, se calculează folosind o metodă simplificată sau regulată pentru a reduce venitul impozabil dacă o porțiune dintr-o casă este utilizată ca spațiu de birou dedicat. Lucrătorii independenți pot deduce, de asemenea, o parte din munca independentă impozitul și costul asigurărilor de sănătate, printre alte cheltuieli, pentru reducerea veniturilor impozabile.
Există o varietate de planuri de economii de pensionare pentru lucrătorii independenți, incluzând un IRA individual 401 (k) și o pensie simplificată pentru angajați (SEP). Ambele opțiuni oferă posibilitatea de a reduce venitul impozabil prin contribuții pretax și permit limitele mai mari ale contribuțiilor în fiecare an.
SIMRA IRA permite contribuții de până la 13.500 USD în 2020 (în valoare de 500 USD începând cu 2019), plus 3.000 USD în plus pentru cei mai mari de 50 de ani. Solo 401 (k) permite contribuții de până la 19.500 USD fără taxe inițiale pentru 2020, crește și 500 de dolari începând cu 2019. SEP IRA permite contribuții deductibile din taxe de până la 25% din compensații, până la 57.000 USD (în creștere de 1.000 USD din 2019).
Proprietarii de afaceri sau cei cu cheltuieli profesionale, deductibile, pot efectua achiziții sau cheltuieli necesare până la sfârșitul anului 2019. Acest lucru poate face o diferență mare pentru cei care cumpără un articol major pentru care prețul de achiziție poate fi plătit pe cheltuieli de afaceri.
Linia de jos
Reforma fiscală a eliminat multe deduceri detaliate pentru majoritatea contribuabililor, dar există în continuare modalități prin care contribuabilii pot economisi atât pentru viitor, cât și pentru a-și deconta factura fiscală curentă. Pentru a afla cele mai multe despre deduceri și economii fiscale, consultați un expert fiscal.
