În timp ce contribuie cu bani la un Roth IRA poate ajuta persoanele să economisească pentru pensionare, supraalocarea acestor fonduri poate declanșa sancțiuni fiscale substanțiale. Din fericire, există modalități de a reduce această preocupare.
Cheie de luat cu cheie
- Persoanele pot descoperi că au contribuit prea mult la IRA-urile lor Roth dacă veniturile lor au făcut un salt neașteptat, făcându-le neeligibile pentru o contribuție completă. Există mai multe remedii, dar trebuie luate măsuri înainte de depunerea taxelor. Cei care nu reușesc să rezolve problema se vor confrunta cu o penalitate de 6% din impozit în fiecare an, până când vor face acest lucru.
Trei modalități de a face cu a contribui prea mult
Există trei modalități principale de a remedia contribuția excesivă la RRA IRA, dar aceste soluții trebuie aplicate înainte de termenele de depunere a impozitelor pentru a evita sancțiunile. Deoarece persoanele fizice descoperă de obicei aceste probleme în timp ce își fac impozitele, va trebui să acționeze rapid.
Este important să cunoaștem termenul „venit net atribuibil” sau (NIA), care se referă la veniturile pe care le-au obținut fonduri supradotate obținute de când au fost depuse în IRA Roth. ANI trebuie retras împreună cu contribuția în sine pentru a finaliza corectarea.
De asemenea, este important să vă amintiți că, dacă veniturile dvs. permit o contribuție parțială, nu sunteți obligat să eliminați totul din Roth IRA, doar din cantitatea.
Cele trei acțiuni corective
1. Recharacterizeze contribuția ta
O opțiune potențială este să recharacterizezi contribuțiile în exces și orice NIA ca contribuții la un IRA tradițional. Aceasta presupune că sunteți calificat pentru a contribui la un IRA tradițional pentru anul fiscal respectiv. După trecerea Legii Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE), dacă intenționați să lucrați în anii 70, puteți totuși să plasați bani într-un IRA deductibil, până la vârsta de 72. Această legislație înseamnă în esență că un cuplu peste 70½ vor avea voie să economisească la IRA peste 14.000 USD în 2020 dacă ambii soți contribuie cu maximum 7.000 de dolari pe an. Înainte de această lege, 70½ era o vârstă taietoare, după care nicio persoană nu poate contribui cu fonduri noi la IRA tradițională, chiar dacă ar putea contribui la IRA-urile lor Roth, care nu impun limite de vârstă.
(Rețineți că Legea privind reducerile și impozitele fiscale interzicea reclasificarea contribuțiilor Roth dintr-un IRA tradițional sau un alt cont avantajat de taxe, începând cu anul 2018. Această interdicție nu se aplică reclasificării contribuțiilor în numerar în exces care nu provin dintr-una din aceste surse.)
2. Îndepărtați-vă contribuția
3. Aplicați-vă contribuția la un an viitor
De asemenea, puteți aplica contribuția în exces și ANI la Roth IRA pentru un an viitor. Pentru a putea face acest lucru, trebuie să plătiți o penalitate de impozit de 6% pentru IRS. Dacă alegeți să nu faceți nimic, va trebui să plătiți acea penalitate fiscală de 6% în fiecare an până când veți rezolva problema.
De ce se întâmplă supracontribuțiile
Motivul principal pentru care oamenii se suprasolicitează accidental pentru IRA-urile Roth este o creștere neașteptată a veniturilor. Acest lucru poate afecta suma pe care indivizii sunt eligibili să contribuie, pe care este posibil să nu o realizeze până când nu își vor face impozitele pe parcursul anului. Până atunci, este posibil să fi finanțat deja IRA-urile Roth la maximum.
Limita de venit pentru a contribui la IRA-urile Roth pentru 2019 este de 203.000 USD pentru persoanele fizice care depun declarații de impunere „casate care depun împreună”. Pentru single-uri, este de 137.000 de dolari. Dacă veniturile dvs. sunt cuprinse între 193, 0000 și 203 000 USD pentru căsătoriți sau între 122 000 și 137 000 USD pentru persoane singure, puteți contribui cu o sumă redusă la un Roth, dar nu și contribuția totală permisă. Persoanele fizice pot consulta site-ul IRS sau pot utiliza un calculator Roth IRA pentru a determina suma redusă.
De exemplu, dacă sunteți căsătorit și venitul dvs. este de aproximativ 170.000 USD pe an, în mod normal, nu ar trebui să vă faceți griji pentru a atinge limita. Dar să presupunem că ați primit un bonus substanțial la sfârșitul anului fiscal și v-a împins veniturile peste 193.000 USD. Acum limita dvs. de contribuție Roth IRA ar fi mai mică sau nu veți mai fi eligibil să contribuiți deloc. Dacă ai contribuit deja la Roth pentru anul, ai avea o problemă.
