Conturile bazate pe taxe, cunoscute și sub denumirea de conturi de pachet sau administrate, cresc în popularitate. Acestea au o taxă forfetară, ceea ce elimină problema răsturnării de către brokerii care sunt flămând de comisie. Cu toate acestea, în cazul în care contul dvs. de pensionare este gestionat în cadrul unui program de comisioane, trebuie să luați în considerare dacă ar trebui să plătiți taxa din soldul contului de pensionare sau din buzunar.
Impactul asupra soldului contului dvs.
Prima dvs. considerație este modul în care plata taxei din soldul contului scade randamentul investițiilor.
Comisioanele respective reduc soldul contului. Aceasta, la rândul său, reduce valoarea activelor care continuă să acumuleze venituri pe bază de impozit amânat, dacă este un IRA tradițional sau fără o impozit, dacă este un RRA IRA. În timp, această reducere a soldului poate avea un impact semnificativ asupra performanței generale a investițiilor din contul dvs. de pensionare.
Plata onorariilor din contul dvs. pe termen lung poate avea un impact semnificativ asupra economiilor de pensie.
De exemplu, să spunem că aveți un cont de pachet care câștigă un randament de 10% și percepe o taxă de 1%. Plătind taxele de încasare din contul de pensionare, reduceți randamentul investiției cu 8% pe o perioadă de cinci ani.
Graficul de mai jos ilustrează această scădere. Prezintă diferența anuală de rentabilitate pe o perioadă de cinci ani pentru un investitor care începe cu un sold IRA de un milion de dolari, obține un randament anual de 10% și plătește o taxă de pachet de 1% pe an. Puteți vedea cât de dramatic afectează acea taxă de 1%, cât de mică sună, afectează randamentul anual.
În acest exemplu, după cinci ani, diferența totală în soldul contului de pensionare este de 71.851 dolari, iar suma va crește în fiecare an după aceea.
Dezavantajul plății în afara buzunarului
În continuare, doriți să fiți conștienți de impactul potențial al impozitului pe care îl puteți plăti din buzunar, adică folosirea banilor care au fost deja supuși impozitului pe venit pentru a plăti taxele.
În exemplul demonstrat de tabelul 1, plata fără buzunar are ca rezultat o creștere de 71.851 dolari a soldului contului.
Cu toate acestea, atunci când această sumă este în cele din urmă distribuită din contul de pensionare, aceasta va fi supusă impozitului pe venit la cota ta de impozit aplicabilă, presupunând că este un cont tradițional, nu un Roth. Soldul contului mai mare ar datora mai multe impozite.
Deci, răspunsul depinde în mare măsură de tipul de IRA pe care îl țineți în pachet. Dacă contul este un Roth IRA, suma distribuită nu va fi scutită de taxe. Plata fără buzunar pare a fi opțiunea mai avantajoasă. Dar pentru conturile tradiționale de pensionare, este posibil să nu fie cazul.
Cheie de luat cu cheie
- Dacă plătiți taxa de înveliș din buzunar, călcați cu precauție. Trebuie să vă asigurați că plata nu este contabilizată ca o contribuție la cont. Verificați cu furnizorul de cont pe procedura corectă.
Este permis?
IRS a dezbătut o dezbatere de lungă durată cu privire la faptul dacă taxele de ambalaj pot fi plătite fără buzunar în decizia scrisorii private (PLR) 200507021.
Dezbaterea s-a concentrat pe faptul că comisioanele (care fac parte dintr-o taxă de acoperire) pentru un cont de pensionare pot fi plătite din buzunar. Dezbaterea a pus sub semnul întrebării dacă, în conformitate cu liniile directoare actuale de reglementare, o astfel de plată ar fi tratată ca o contribuție la contul de pensionare.
În PLR 200507021, IRS a ajuns la concluzia că plata unei taxe de încasare nu va fi considerată contribuție la contul de pensionare.
Ca urmare a acestui PLR, mulți furnizori de servicii de conturi de pensionare care ezitau să permită achitarea taxelor de încasare din buzunar o fac acum. Dacă mențineți un cont de încheiere, consultați furnizorul de servicii pentru a stabili poziția acestora în acest sens.
În timp ce IRS a permis achitarea taxei de înveliș în afara buzunarului în condițiile PLR 200507021, aceasta nu a abordat regula existentă care nu permite rambursarea taxelor plătite din contul de pensionare. Prin urmare, dacă doriți să plătiți taxa de încasare în afara buzunarului, consultați furnizorul de cont de pensionare pentru a stabili dacă oferă un serviciu de facturare sau o altă dispoziție care să vă permită să plătiți taxa înainte de a fi debitată din contul dvs. de pensionare.
Un exemplu de utilizare a tarifelor de acoperire
În general, dacă furnizorul dvs. oferă un serviciu de facturare, primiți o factură pentru taxa de ambalare, care va include un termen până la care trebuie efectuată plata. Dacă nu efectuați plata până la termenul stabilit, taxa este în general debitată din contul dvs. de pensionare. Dacă trimiteți taxa dvs. după ce plata a fost debitată, plata este considerată o contribuție, care este supusă limitei aplicabile.
John, care are 45 de ani, a trimis un cec de 5.000 de dolari pentru taxa de înfășurare către furnizorul său de IRA, care l-a primit după ce pachetul deja debitează IRA-ul lui John. Deoarece plata a fost primită după ce taxa a fost debitată, furnizorul IRA a depus cecul ca contribuție IRA.
Cu toate acestea, John a făcut deja o contribuție de 4.000 de dolari la IRA. Întârzierea de 5.000 USD a dus la o contribuție în exces.
Atunci când decideți dacă ar trebui să plătiți taxa de acoperire din soldul contului dvs. de pensionare, principalul factor care trebuie luat în considerare este impactul asupra rentabilității investiției.
