401 (k) s și Roth IRA sunt conturi populare de economii de pensionare avantajoase din punct de vedere fiscal care diferă în privința tratamentului fiscal, a opțiunilor de investiții și a contribuțiilor angajatorilor. Într-un scenariu perfect, ați avea atât pentru a pune deoparte fonduri pentru pensionare. Cu toate acestea, dacă trebuie să decideți între cele două, iată câteva moduri în care aceste conturi diferă.
Cheie de luat cu cheie
- Dacă angajatorul dvs. oferă un program de potrivire de 401 (k), este o oportunitate excelentă de a economisi și mai mulți dolari pentru pensionare. Un Roth IRA nu oferă același tip de prestație, deoarece este un cont deținut individual. Dacă credeți că veți merge pentru a fi într-o categorie de venit mai mare la pensionare, un Roth IRA poate avea cel mai mult sens. Având atât un 401 (k) cât și un Roth IRA (cu condiția să vă puteți permite să finanțați ambele) prezintă cele mai multe oportunități pentru o pensie bine finanțată.
Ce este un plan 401 (k)?
Denumit după secțiunea 401 (k) din Codul veniturilor interne, un 401 (k) este un plan de pensionare sponsorizat de angajator. Pentru a contribui la o valoare 401 (k), desemnați o porțiune a fiecărui câștig de plată pentru a vă devia în plan. Aceste contribuții apar înainte de deducerea impozitelor pe venit din cecul dvs.
Opțiunile de investiții dintre diferite planuri 401 (k) pot varia enorm, în funcție de furnizorul de plan. Cu toate acestea, indiferent de fondul (sau fondurile) pe care îl alegeți, orice câștig de investiții realizat în cadrul planului nu este impozitat de Serviciul de venituri interne (IRS).
Câștigurile de investiții pe care le obțineți în cadrul 401 (k) nu sunt impozitate niciodată de IRS.
401 (k) Limitele contribuției
401 (k) s au limite de contribuție mult mai mari decât IRA Roth. Pentru anul 2019 limita de cotizare 401 (k) este:
- 19.000 USD dacă aveți sub 50 de ani 25.000 $ dacă aveți 50 de ani sau mai mult
401 (k) Potrivirea angajatorilor
Planurile 401 (k) sunt cele mai avantajoase atunci când angajatorul dvs. oferă o potrivire, contribuind cu bani suplimentari în contul dvs. 401 (k). Meciul este de obicei un procent din contribuție, până la un anumit procent din salariu. De exemplu, angajatorul dvs. poate corespunde 50% din contribuții, până la 6% din salariu. Meciul angajatorului nu ține cont de limita contribuției dvs., dar IRS acoperă suma totală care poate intra în 401 (k) în fiecare an (contribuțiile dvs. plus meciul).
Pentru 2019, limita de contribuție combinată pentru un 401 (k) este:
- 56.000 USD dacă aveți sub 50 de ani 62, 000 USD dacă aveți 50 de ani sau peste 100% din salariul dvs. (dacă este mai mic decât limita dolarului)
401 (k) Impozite
Obțineți o scutire de impozit atunci când contribuiți la 401 (k). Acest lucru se datorează faptului că vă puteți deduce contribuțiile atunci când depuneți declarația de impozit pe venit. Acest lucru reduce venitul dvs. impozabil, ceea ce vă economisește bani.
Veți plăti taxe după ce atingeți vârsta de pensionare și veți începe să vă retrageți din plan. Aceste distribuții, așa cum sunt cunoscute, sunt supuse impozitelor pe venit la cota dvs. de impozit curentă. Dacă credeți că venitul dvs. va fi mai mare la pensionare, este posibil să doriți să planificați mai departe, deoarece toate veniturile din distribuțiile dvs. vor fi impozitate.
401 (k) Distribuții minime necesare
Pro-uri
-
Meci angajator
-
Limite mai mari de contribuție
-
Menținută de angajator
Contra
-
Mai puține opțiuni de investiții
-
Distribuții minime obligatorii
-
Taxe mai mari
Ce este un IRA Roth?
O variație a conturilor individuale de pensionare tradiționale (IRA), RRA IRA este înființată direct între o persoană fizică și o firmă de investiții. Angajatorul dvs. nu este implicat.
Pe măsură ce configurați și controlați contul, opțiunile dvs. de investiții nu se limitează la ceea ce oferă furnizorul de plan. Acest lucru oferă posesorilor IRA un grad mai mare de libertate de investiții decât angajații au planuri 401 (k), chiar dacă taxele percepute de acești furnizori sunt de obicei mai mari.
Spre deosebire de numărul 401 (k), banii post-impozitare sunt folosiți pentru a finanța un IRA Roth. Drept urmare, nu se percep impozite pe venit la retrageri în timpul pensionării. În timp ce în cont, orice câștig de investiții nu este imaxat.
Limitele contribuției Roth IRA
Limitele contribuției sunt mult mai mici în cazul conturilor Roth IRA. Pentru anul 2019 contribuția anuală maximă pentru un Roth IRA este:
- 6.000 USD dacă aveți sub 50 de ani 7.000 $ dacă aveți 50 de ani sau mai mult
Roth IRA Limitele de venit
Pentru anul 2019 puteți aduce o contribuție completă dacă venitul dvs. este mai mic de 122.000 USD pentru persoane fizice și 193.000 USD dacă sunteți căsătoriți depuneți împreună. Dacă veniturile dvs. sunt cuprinse între 122.000 $ și 137.000 $ pentru persoane fizice și 193.000 $ și 203.000 $ pentru cei căsătoriți care se depun împreună, puteți aduce o contribuție redusă. Dacă câștigați mai mult de 137.000 USD pe an - sau 203.000 dolari pentru cei căsătoriți care se depun împreună - nu puteți contribui la un RRA IRA.
Roth IRA Retrageri
Puteți retrage contribuțiile Roth IRA în orice moment sau în orice vârstă, fără taxe sau penalități. Retragerile din câștig ar putea fi însă supuse impozitelor pe venit și a unei penalizări de 10%, în funcție de vârsta dvs. și de cât timp aveți contul.
În general, puteți evita impozitele și penalitățile dacă contul dvs. are cel puțin cinci ani și retragerea este:
- Realizat după împlinirea vârstei de 59 de ani, Adus din cauza unui handicap permanent, Realizat de către beneficiarul sau moșia dvs. după moarte, sau Utilizat pentru a cumpăra, construi sau reconstrui prima casă (se aplică un număr maxim de 10.000 USD pe viață).
Spre deosebire de 401 (k) s, IRA-urile Roth nu au RMD-uri pe parcursul vieții. Dacă nu aveți nevoie de bani la pensie, îl puteți lăsa în contul, unde poate continua să crească fără taxe pentru beneficiarii dvs.
Iată o serie de argumente pro și contra RRA IRAs.
Pro-uri
-
Retragerile sunt scutite de impozite la pensie
-
Mai multe opțiuni de investiții
-
Nu există RMD-uri în timpul vieții
Contra
-
Limite mai mici de contribuție
-
Limitele de venit vă pot împiedica să contribuiți
-
Niciun meci de angajator
Linia de jos
Iată un rezumat al diferențelor dintre 401 (k) s și IRA Roth.
| 401 (k) s vs. Roth IRA | ||
|---|---|---|
| Caracteristică | 401 (k) | Roth IRA |
| Scădere fiscală în avans | Da. Contribuțiile sunt deductibile. | Nu |
| retrageri | Impozitat ca venit obișnuit | Fără taxe |
| Limitele contribuției | 19.000 USD sau 25.000 USD dacă aveți 50 de ani sau peste | 6.000 USD sau 7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau peste |
| Limite de venit | Nu | Da. La venituri mai mari contribuțiile sunt reduse sau eliminate. |
| Meciul angajatorului | Da. Există o limită de 56.000 USD (62.000 USD pentru vârsta de 50 de ani sau peste) pentru contribuțiile combinate ale angajatorului / angajaților. | Nu |
| Deducția automată a salarizării | da | Nu |
| Cea mai fragedă vârstă pentru a retrage fonduri fără penalități | 59½ | Retrageți contribuțiile în orice moment, câștigurile la 59½ |
| RMDS | Da. RMD trebuie să înceapă până la 1 aprilie după sfârșitul anului când împliniți 70 de ani sau anul în care vă retrageți. | Nu în timpul vieții proprietarului |
| Taxe medii | Înalt | Scăzut |
| Alegeri de investiții | puțini | Mulți |
| Întreținută de | Angajator | De sine |
În multe cazuri, un Roth IRA poate fi o alegere mai bună decât un plan de pensionare 401 (k), deoarece oferă un vehicul de investiții flexibil, cu avantaje fiscale mai mari - mai ales dacă credeți că veți fi într-o categorie fiscală mai mare. Cu toate acestea, dacă venitul dvs. este prea mare pentru a contribui la un Roth, angajatorul dvs. oferă o potrivire și doriți să strângeți mai mulți bani în fiecare an, un 401 (k) este greu de învins.
O strategie bună (dacă o poți gestiona) este să ai atât un 401 (k) cât și un IRA Roth. Investiți în 401 (k) dvs. până la limita de potrivire, apoi finanțați un Roth până la limita contribuției. După aceea, orice fonduri rămase se pot îndrepta către limita de contribuție a 401 (k).
Totuși, situația financiară a tuturor este diferită, așa că plătește să-ți faci temele înainte de a lua orice decizie. Când aveți îndoieli, discutați cu un planificator financiar calificat, care vă poate răspunde la orice întrebare și vă va ajuta să faceți alegerea potrivită pentru situația dvs.
Comparați conturile de investiții × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații. Denumirea furnizoruluiArticole similare
IRA
401 (k) vs. Limitele contribuției IRA
IRA tradițional
Pot avea atât un Roth, cât și un IRA tradițional?
401K
Care sunt limitele de cotizare Roth 401 (k)?
401K
Înțelegerea beneficiilor dvs. 401 (k)
401K
Strategii pentru Roth 401 (k)
IRA
De ce contribuțiile IRA, Roth IRA și 401 (k) contribuțiile sunt limitate
Link-uri pentru parteneriTermeni înrudiți
Ce este un IRA tradițional? Un IRA tradițional (contul individual de pensionare) permite persoanelor fizice să direcționeze venitul înainte de impozit către investiții care pot crește amânarea fiscală. mai mult Cont individual de pensionare (IRA) Un cont individual de pensionare (IRA) este un instrument de investiții pe care indivizii îl folosesc pentru a câștiga și aloca fonduri pentru economiile de pensionare. mai mult Ce este o contribuție voluntară suplimentară (AVC)? O contribuție voluntară suplimentară este o plată către un cont de economii de pensionare care depășește suma pe care angajatorul o plătește drept meci. mai mult Ce este un plan 401 (k)? Un plan 401 (k) este un cont de pensie cu contribuții definite, cu avantaje fiscale, denumit pentru o secțiune din Codul veniturilor interne. Aflați cum funcționează, inclusiv atunci când trebuie să schimbați locurile de muncă. mai mult Furișarea în IRA din spate Roth Un IRA din spate Roth permite contribuabililor să contribuie la un IRA Roth, chiar dacă venitul lor este mai mare decât suma aprobată IRS pentru aceste contribuții. mai multe Roth 401 (k) Un Roth 401 (k) este un cont de economii de investiții sponsorizat de angajator, care este finanțat cu bani post-impozitare, ceea ce înseamnă că retragerile la pensie nu sunt fiscale. Mai Mult