Cuprins
- 403 (b)
- Roth IRA
- Considerații de optimizare
Ambele planuri 403 (b) și IRA Roth sunt vehicule desemnate pentru a fi utilizate în planificarea pensionării. Roth IRA-urile sunt un vehicul personal de planificare a pensiei, care poate fi folosit de oricine. În special, planurile 403 (b) sunt similare cu planurile 401 (k), prin faptul că sunt oferite de angajatori, dar planul oferit depinde de tipul de angajator.
Un plan 403 (b) este un cont de pensionare care poate fi oferit doar de sistemele școlare publice, organizațiile non-profit și unele biserici și spitale. Dacă vă încadrați în această categorie de angajare, este posibil să vă întrebați despre diferențele dintre cele două vehicule și cum să optimizați utilizarea acestora.
Cheie de luat cu cheie
- Atât conturile 403 (b) cât și Roth IRA sunt vehicule utilizate pentru investirea în pensionare.403 (b) conturile sunt oferite de angajatorii publici și anumiți angajatori fără scop lucrativ, scutitori de impozite.RRA IA sunt conturi individuale de pensionare care pot fi deschise de oricine.403 (b) și Roth conturile IRA au reguli diferite și limite maxime de contribuție.
403 (b)
Ambele planuri 401 (k) și 403 (b) sunt oferite prin intermediul angajatorilor. Atunci când aceste planuri vă stau la dispoziție, acestea oferă o oportunitate excelentă atât pentru a economisi, cât și pentru a primi, în mod potențial, o plată suplimentară, sub formă de beneficii corespunzătoare. Potrivirea beneficiilor se potrivește cu suma pe care o contribuiți la plan, dolar pentru dolar, până la o anumită limită.
Opțiunile de investiții ale planului 403 (b) sunt luate de angajatorul dumneavoastră. Un angajat care investește într-un plan 403 (b) trebuie să aleagă printre investițiile disponibile în cadrul planului. Ca atare, planul 403 (b) al fiecărui angajator poate fi diferit, de aceea este important să citiți amprenta și să înțelegeți opțiunile. În general, pe lângă beneficiile corespunzătoare, planurile pot oferi opțiuni speciale pentru conturi, împrumuturi și alte provizioane care pot permite numerar accesibil.
În special, 403 (b) planurile au limite maxime de contribuție, care sunt importante pentru a fi identificate anual, pe măsură ce cresc odată cu ajustările anuale ale costului vieții. În 2019, ați putea contribui la 19.000 de dolari (în 2020, care a crescut la 19.500 de dolari). Angajații cu vârsta de peste 50 de ani au avut opțiunea de a contribui cu o sumă suplimentară de 6.000 de dolari în contribuții la preluare pentru un total de 25.000 de dolari în 2019. (În 2020, contribuțiile la captură au crescut la 6.500 de dolari, pentru un total de 26.000 de dolari). În mod complet, angajații și angajatorii pot contribui la un total combinat de 56.000 USD în 2019 și 57.000 USD în 2020.
Impozite
Într-un plan 403 (b), contribuțiile programate se scad din verificarea dvs. înainte de calcularea impozitelor. Aceasta se numește contribuție pretax și este considerată un tip de deducere fiscală, deoarece scade veniturile impozabile.
De exemplu, o persoană care câștigă 3.000 de dolari într-o perioadă de plată și se încadrează într-o categorie de impozitare de 15% plătește 450 $ în impozit pe venit. Dacă aceeași persoană fizică contribuie cu 500 de dolari la un plan de 403 (b), impozitul se calculează pe un venit de 2.500 de dolari, aducând factura fiscală la 375 de dolari. Folosind aceste calcule, participantul 403 (b) aduce o contribuție semnificativă la contul de pensionare și economisește 75 USD în impozite la momentul contribuției.
Deoarece contribuțiile 403 (b) sunt pretax, trebuie să plătiți impozite pe retragerile pe care le faceți la pensionare. Distribuțiile pot începe fără penalități la vârsta de 59½ ani. Cota de impozitare pentru aceste retrageri se face pe baza categoriei de impozitare la care faceți parte la efectuarea retragerilor.
Un alt avantaj fiscal pentru planurile 403 (b) este că creșterea activelor planului este amânată din impozit. Aceasta înseamnă că toate dividendele, dobânzile și câștigurile de capital primite în plan sunt acumulate fără taxe până când sunt retrase ca venit.
Contribuțiile la 403 (b) planurile sunt realizate cu dolari pretax, ceea ce înseamnă că veți plăti impozit pe distribuții, în timp ce contribuțiile la RRA IRA provin din dolari post-impozitare, rezultând distribuții fără taxe.
Roth IRA
Un IRA Roth este de obicei investit printr-un cont personal separat, cu excepția cazului în care este oferit în cadrul unui plan 403 (b). Indiferent, regulile pentru IRA Roth sunt toate aceleași.
Conturile individuale Roth IRA pot fi deschise prin aproape orice intermediere de proporții din SUA Charles Schwab, Vanguard, E-Trade și TD Ameritrade oferă toate conturile Roth IRA. Una dintre principalele diferențe dintre un 403 (b) și un Roth IRA este faptul că un Roth IRA este de obicei un cont personal separat, care nu trebuie ajustat prin schimbările de angajare. Un plan 403 (b) va avea loc cu un angajator, în timp ce un cont individual Roth IRA este ținut la un brokeraj, fără a fi nevoie de ajustări ale managementului dacă schimbați locul de muncă. Dacă părăsiți un angajator, un cont de 403 (b) rămâne de obicei deschis, însă mulți investitori vor transfera fondurile în scopuri de consolidare.
Un Roth IRA nu are avantajul de a se potrivi cu beneficiile. Prin urmare, toți banii pe care îi contribuiți la Roth IRA sunt proprii. Atât în 2019, cât și în 2020, puteți contribui cu maximum 6.000 de dolari la un Roth IRA. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, puteți contribui cu o sumă suplimentară de 1.000 de dolari în cotizație, pentru un total de 7.000 de dolari.
Există limite de venit pentru a putea contribui la un Roth IRA. În 2019, dacă te-ai căsătorit să depui în comun, ai putea contribui cu suma maximă dacă venitul tău brut ajustat (MAGI) a fost mai mic de 193.000 USD - numărul a crescut la 196.000 USD în 2020. Dacă ar fi scăzut între 193.000 și 203.000 USD, ai putea contribui la o reducere Cantitate. (Pentru 2020, intervalul este de 196.000 USD și 206.000 USD.) Dacă a fost de 203.000 USD sau mai mult, nu puteți contribui la un RRA IRA pentru acel an. (Pentru 2020, reducerea este de 206.000 USD.)
Impozite
Unele dintre alte diferențe mari între vehiculele 403 (b) și Roth IRA au legătură cu impozitele. Contribuțiile Roth IRA sunt considerate contribuții ulterioare impozitului. În esență, aduceți o contribuție din buzunarul propriu, despre care se crede că este deja impozitat cu reglementările standard privind impozitul pe venit. Nu există deduceri fiscale cu un Roth IRA.
Câștigurile într-un Roth IRA sunt scutite de impozite, iar retragerile de fonduri dintr-un Roth IRA sunt scutite de impozite la pensie. IRA-urile Roth permit, de asemenea, retrageri fără taxe după aniversarea de cinci ani a contului, dacă toate celelalte calificări sunt îndeplinite.
Considerații de optimizare
Când luați în considerare un 403 (b) față de un Roth IRA, nu vă limitați la deschiderea unuia sau altuia. Poate fi benefic să ai ambele tipuri de conturi atunci când planifici economiile la pensie. Cu toate acestea, dacă le aveți pe amândouă, poate doriți să alegeți care să acorde prioritate atunci când alocați fondurile.
Un cont 403 (b) este, în general, cea mai optimă alegere dacă există potrivire pentru angajați, întrucât acesta este banii care vă sunt pe lângă salariul dvs. Cu toate acestea, va trebui să plătiți impozite pe aceste fonduri la pensie, așa că țineți cont de rata estimată a impozitului dvs., apoi scadeți în consecință pentru proiecțiile viitoare.
Dacă sunteți interesat de un Roth IRA, este bine să deschideți un cont cât mai curând posibil, pentru a profita de beneficiile de retragere după aniversarea de cinci ani. Odată ce Roth IRA este deschis, puteți contribui la fel de mult sau cât de puțin doriți anual, în conformitate cu restricțiile maxime. În general, poate fi optim să vă maximizați mai întâi contribuțiile 403 (b), apoi să contribuiți la Roth IRA.
