O introducere în roth 401 (k)

Cuprins

• Perspective privind Roth 401 (k) Beneficii
• Regulile
• Factori în procesul de luare a deciziilor
• Linia de jos

Contul Roth 401 (k) și-a făcut debutul în comunitatea de investiții pentru pensionare în 2006. Creat printr-o prevedere a Legii de reconciliere a creșterii economice și impozitului din 2001 și modelat după Roth IRA, Roth 401 (k) este un angajator- Cont sponsorizat de economii de investiții care oferă angajaților posibilitatea de a economisi pentru pensionare cu bani după impozitare.

Participanții la planurile 403 (b) sunt, de asemenea, eligibili să participe la un cont Roth.

Deși capacitatea de a contribui la un Roth 401 (k) a fost inițial să expire la sfârșitul anului 2010, Legea privind protecția pensiilor din 2006 a făcut ca Roth 401 (k) să fie permanentă.

Cheie de luat cu cheie

• A Roth 401 (k) este un plan de economii sponsorizat de angajator, care oferă angajaților opțiunea de a investi dolari post-impozitare pentru pensionare. Limitele de repartizare pentru 2020 sunt de 19.500 USD pentru persoanele sub 50 de ani și 26.000 de dolari pentru cei de peste 50 de ani și peste. Deși plătiți impozitele pe contribuțiile dvs., retragerile pe care le luați după vârsta de 59½ nu vor fi scutite de impozit dacă contul a fost finanțat timp de cel puțin cinci ani. Ca la Roth IRA, trebuie să luați distribuțiile minime necesare de la un Roth 401 (k) începând cu vârsta 70½.Persoanele ale căror impozite sunt în prezent scăzute sau care se așteaptă să plătească impozite mai mari la pensionare pot beneficia de deschiderea unui Roth 401 (k).

Perspective privind Roth 401 (k) Beneficii

Avantajele asociate cu Roth 401 (k) depind în mare măsură de punctul dvs. de vedere. Din perspectiva guvernului, Roth 401 (k) generează venituri curente sub formă de dolari fiscali. Aceasta este diferită de cea tradițională 401 (k), pentru care investitorii primesc o deducere fiscală pentru contribuțiile lor. Datorită acestei deducții, fondurile care în mod obișnuit ar fi pierdute pentru IRS rămân în cont impozitate amânate până la retragerea acestora.

Din perspectiva investitorului, se preconizează că contul va crește în timp, iar banii care ar fi fost pierduți pentru omul fiscal vor petrece în schimb toți acei ani lucrând pentru investitor. De asemenea, guvernul dorește ca aceste active să crească, deoarece amânarea impozitului se încheie atunci când banii sunt retrași din cont. În esență, guvernul vă oferă astăzi o scutire de impozite, în speranța că în viitor vor fi și mai mulți bani pentru impozitare.

Roth 401 (k) funcționează invers. Banii câștigați astăzi sunt impozitați astăzi. Când introduceți acești bani după impozitare în Roth 401 (k), retragerile pe care le luați după ce împliniți vârsta de 59½ ani vor fi scutite de impozit dacă contul a fost finanțat timp de cel puțin cinci ani. Perspectiva banilor fără taxe în timpul pensionării este atractivă pentru investitori.

Perspectiva guvernului de a plăti dolari fiscali astăzi în loc de amânare este atractivă pentru guvern. De fapt, este atât de atrăgător încât parlamentarii au discutat despre eliminarea IRA-urilor tradiționale deductibile din taxe și înlocuirea acestora cu conturi precum Roth 401 (k) și Roth IRA.

Regulile

Spre deosebire de Roth IRA, care are limitări de venit care restricționează unii investitori de la participare, nu există limite de venit pe Roth 401 (k). Un investitor poate contribui la un Roth 401 (k), la un tradițional 401 (k) sau la o combinație a celor doi, presupunând că ambele sunt oferite de angajatorul lor.

Cu toate acestea, limitele de contribuție rămân aceleași indiferent dacă alegeți un cont tradițional, un Roth sau ambele. Limita de contribuție pentru anul 2019 este stabilită la 19.000 de dolari pentru persoanele sub 50 de ani și 25.000 de dolari pentru cei de 50 de ani și peste. În 2020, această cifră se ridică la 19.500 de dolari și la 6.500 de dolari suplimentari dacă aveți 50 de ani sau peste.

Limita de contribuție este un avantaj pe care un Roth 401 (k) îl are peste un Roth sau un IRA tradițional: suma totală pe care o puteți contribui la aceste conturi este de 6.000 USD pe an (7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau peste) în 2019 și 2020.

Decizia cu privire la ce plan alegeți depinde în mare măsură de situația dvs. financiară personală. Dacă vă așteptați să fiți într-o categorie fiscală mai mare după pensionare decât în ​​anii de lucru, Roth 401 (k) poate fi calea de urmat - va oferi retrageri fără taxe atunci când vă retrageți.

Deși poate părea intuitiv că majoritatea investitorilor vor experimenta o scădere a cotei lor de impozit la pensionare, pensionarii au adesea mai puține deduceri fiscale și există, de asemenea, impactul potențial al legislației viitoare, care ar putea duce la un nivel mai mare al impozitelor. Având în vedere incertitudinea ratelor de impozitare pe viitor, lucrătorii tineri care au în prezent rate mai mici de impozitare pe venit ar putea dori să ia în considerare investiția în programe post-impozitare precum Roth 401 (k), blocându-se în mod esențial în rata mai mică a impozitului.

Factori în procesul de luare a deciziilor

Există o serie de factori care pot influența dacă decideți sau nu să deschideți un Roth 401 (k).

1. Este posibil ca firma dvs. să nu ofere Roth 401 (k). Făcând acest lucru este voluntar pentru angajatori, iar pentru a oferi un astfel de plan, angajatorii trebuie să instituie un sistem de urmărire pentru a separa activele Roth de planul actual al companiei. Aceasta poate fi o propunere scumpă, iar angajatorul tău poate alege să nu o facă.De asemenea, IRA-urile Roth, Roth 401 (k) participanții sunt supuși unor distribuții minime necesare la 70 de ani, ceea ce obligă investitorii să ia distribuții chiar dacă nu au nevoie. sau le dorești. Cerința de distribuție poate fi evitată trecând la un Roth IRA, dar acest lucru este o problemă administrativă, iar legiuitorii pot schimba regulile în orice moment pentru a interzice astfel de transferuri.Ambutarea atât a unui Roth, cât și a unui tradițional 401 (k) vă va permite. să luați bani din conturile dvs. fără impozit și / sau amânate de taxe, care vă pot ajuta să vă gestionați veniturile impozabile la pensie.

Orice contribuție potrivită pe care angajatorul dvs. o aduce la Roth 410 (k) trebuie depusă într-un cont tradițional 401 (k).

Linia de jos

Este înțelept să evaluați cota dvs. actuală de impozitare față de rata estimată viitoare pentru impozitul dvs. înainte de a lua decizia cu privire la investiția într-un Roth 401 (k). O rată de impozitare mai mică decât cea pe care o așteptați mai târziu face ca acest tip de cont să fie atractiv, dar dacă opusul este adevărat, programele amânate de taxe sunt probabil o opțiune mai bună. Rețineți, de asemenea, că activele deținute într-un cont tradițional 401 (k) nu pot fi transformate într-un Roth 401 (k).