Cuprins
- Distribuții normale 401 (k)
- Efectuarea unei retrageri de dificultate
- Solicitarea unui împrumut 401 (k)
- Linia de jos
Cu toții cunoaștem cea mai bună modalitate de a vă folosi planul 401 (k): așteptați până vă retrageți, apoi începeți să luați distribuții ordonate din cont pentru a continua. Pentru asta a fost creat acest program de economii sponsorizat de angajator - până la urmă, iar pe lângă asta, dacă nu, IRS te șochează cu o penalitate de retragere anticipată de 10%, plus taxe, pe fondurile pe care le scoți. Dar viața se întâmplă. Dacă într-adevăr trebuie să accesați prematur contul respectiv, există mai multe modalități de a face acest lucru fără a suporta o penalitate.
Cheie de luat cu cheie
- Dacă aveți mare nevoie de fonduri, este posibil să aveți posibilitatea să utilizați fondurile dvs. de 401 (k) fără penalități, chiar dacă aveți sub 59½ (cheltuieli imediate și grele, care implică asistență medicală, o reședință primară și costuri de educație, calificați-vă pentru o retragere de greutăți, care nu suportă o penalitate (deși suportă impozite pe venit). De asemenea, puteți fi eligibil să luați un împrumut de la 401 (k) dvs., care nu suportă nici penalități, nici impozite, deși vi se cere plătiți banii înapoi.
Luând distribuțiile normale 401 (k)
Dar mai întâi, o revizuire rapidă a regulilor. IRS dictează că puteți retrage fonduri din contul dvs. 401 (k) fără penalități numai după ce împliniți vârsta de 59½ ani, deveniți permanent dezactivat sau nu puteți lucra altfel. În funcție de condițiile planului angajatorului dvs., puteți alege să efectuați o serie de distribuții regulate, cum ar fi plăți lunare sau anuale, sau să primiți o sumă forfetară în avans.
După ce împliniți vârsta de 72 de ani, trebuie să luați în general distribuții minime necesare (RMD) de la 401 (k) în fiecare an, folosind o formulă IRS bazată pe vârsta dvs. la momentul respectiv. Dacă sunteți încă angajat activ la același loc de muncă, unele planuri vă permit să amânați RMD-urile până în anul în care vă retrageți efectiv.
În general, orice distribuție pe care o luați de la 401 (k) înainte de a ajunge
Vârsta 59½ este supusă unei penalizări fiscale suplimentare de 10% în plus față de impozitul pe venit pe care îl vei datora.
Efectuarea unei retrageri de dificultate
Cu toate acestea, în funcție de condițiile planului tău, poți fi eligibil să iei distribuții anticipate de la 401 (k) fără să suporti o penalizare, atât timp cât îndeplinești anumite criterii. Acest tip de retragere fără penalități se numește distribuție de greutăți și necesită o sarcină financiară imediată și grea, pe care altfel nu ți-ai putea permite să o plătești. Necesitatea practică a cheltuielilor este luată în considerare, la fel ca și celelalte active ale dvs., cum ar fi soldurile conturilor de economii sau de investiții și polițele de asigurare cu valoare de numerar, precum și posibila disponibilitate a altor surse de finanțare.
Ce se califică drept „greutăți”? Cu siguranță, nu cheltuieli discreționare cum ar fi cumpărarea unei bărci noi sau obținerea unui loc de muncă pentru nas. În schimb, gândiți-vă după:
- Cheltuieli medicale esențiale pentru tratament și îngrijireCosturi de cumpărare a locuinței pentru o reședință principală Peste 12 luni de școlarizare și taxe și cheltuieli pentru cheltuieli pentru a preveni expulzarea sau evacuarea cheltuielilor banale sau de înmormântare cutremure sau inundații)
Partea cu cheltuielile de cumpărare a locuinței este o zonă cenușie. Dar, în general, se califică dacă banii sunt pentru o plată în avans (mai ales dacă punerea la dispoziție a numerarului vă va ajuta să obțineți o ipotecă) sau pentru costurile de închidere.
Condiții de împrumut cu dificultate
Distribuțiile de dificultăți sunt permise numai până la suma necesară pentru a ușura greutățile financiare. Retragerile care depășesc această sumă sunt considerate distribuții anticipate și sunt supuse impozitului de penalizare de 10%. Orice distribuție a greutăților pe care doriți să o luați trebuie să fie aprobată de administratorul planului.
Veți mai datora impozit pe venit pe distribuția dvs., deși, în cazul unui Roth 401 (k), doar o porțiune din distribuție poate fi impozabilă.
Solicitarea unui împrumut de la 401 (k) dvs.
Indiferent dacă puteți lua o retragere de dificultate sau un împrumut de la 401 (k) nu depinde de IRS, ci de angajatorul dvs. - sponsorul planului și administratorul planului: Dispozițiile planului pe care le-au stabilit trebuie să permită aceste acțiuni, și stabiliți termenii pentru ei.
De exemplu, un împrumut de la dvs. tradițional sau Roth 401 (k) nu poate depăși 50% din soldul contului dvs. vestit sau 50.000 USD. Deși puteți lua mai multe împrumuturi în momente diferite, limita de 50.000 USD se aplică totalului combinat al tuturor soldurilor restante ale împrumuturilor.
401 (k) Condiții de împrumut
Orice împrumut luat de la numărul 401 (k) trebuie rambursat în termen de cinci ani, cu excepția cazului în care este utilizat pentru a finanța achiziția reședinței dvs. principale. De asemenea, trebuie să efectuați plăți în rate regulate și substanțial egale. Pentru angajații care lipsesc de la muncă pentru că sunt în forțele armate, termenul împrumutului este prelungit cu durata serviciului militar, fără penalități.
La fel ca alte tipuri de finanțare, împrumuturile de la 401 (k) necesită plata dobânzii. Cu toate acestea, dobânda pe care o plătiți este depusă înapoi la numărul 401 (k) și tratată ca venituri din investiții. Acest lucru înseamnă că, în loc să plătiți unei bănci pentru privilegiul de a împrumuta bani, veți plăti singuri, crescând în cele din urmă soldul total.
Trebuie să țineți cont de o mare atenție: dacă pierdeți sau vă dați demisia de la locul de muncă, va trebui să plătiți împrumutul până la data scadenței declarației de impozit pe venit federal, inclusiv prelungiri.
Linia de jos
Cea mai simplă și cea mai bună modalitate de a atinge 401 (k), fără a suporta o penalitate fiscală, este să îl utilizați în scopul pentru care a fost destinat - oferirea de venituri la pensie. Cu toate acestea, dacă aveți nevoie de bani pentru o cheltuială majoră, cum ar fi un tratament medical important, o educație universitară sau cumpărarea unei case, puteți fi eligibil pentru o distribuție de greutăți sau un împrumut 401 (k).
