Nu puteți trece peste un IRA tradițional într-un plan 529 fără să plătiți taxe. IRS consideră mutarea banilor din IRA dvs. către un plan 529 ca o distribuție inclusă în veniturile dvs. obișnuite impozabile.
Dincolo de impozitul pe venit, te-ai confrunta cu o penalitate de 10% suplimentară pentru retragerea anticipată dacă nu ai încă 59½ ani. După aceste taxe, ați putea contribui la ceea ce a mai rămas la planul 529.
Cheie de luat cu cheie
- Nu puteți trece de IRA-ul dvs. într-un plan 529 fără să luați o lovitură fiscală și, în unele cazuri, să plătiți și o penalitate. Opțiunile mai bune includ utilizarea unei distribuții IRA pentru a plăti cheltuielile de educație sau finanțarea unui 529 cu venituri regulate. Toate cele 50 de state oferă 529 planuri de economii pentru a ajuta familiile să economisească pentru cheltuielile de învățământ superior.
Există opțiuni mai bune pentru a ajuta la plata cheltuielilor de învățământ superior. Luați în considerare aceste alternative.
Utilizați Distribuția IRA pentru cheltuielile cu educația fondurilor
În loc să deschizi 529, s-ar putea să ia în considerare utilizarea distribuției IRA pentru cheltuieli de educație. Retragerile din IRA-ul tău tradițional în scopul învățământului superior sunt scutite de la pedeapsa de 10%. Această scutire se aplică și IRA-urilor Roth.
Există două tipuri de 529 de planuri: planuri de școlarizare preplătite și planuri de economii.
Cheltuielile scutite de sancțiuni includ „școlarizare, taxe, cărți, consumabile și echipamente necesare pentru înscriere sau participare la o instituție de învățământ eligibilă”, conform IRS. Ar trebui să vizitați site-ul IRS pentru a obține o defalcare completă a cheltuielilor scutite de învățământ superior.
Nu uitați, cheltuielile cu învățământul superior v-ar scuti de penalitatea de 10%, dar distribuția ar suporta în continuare impozitul obișnuit pe venit. În plus, este posibil ca distribuția să fie inclusă ca venit pe orice cerere de ajutor financiar, deci asigurați-vă că o acordați cu atenție.
Finanțează un 529 cu un venit regulat
În cele din urmă, este posibil să aveți în vedere deschiderea unui plan 529 și să contribuiți la acesta din veniturile obișnuite, mai degrabă decât din IRA. În acest fel, puteți evita atât impozitul pe venit obișnuit, cât și retragerea anticipată din IRA și puteți începe să creșteți un fond de colegiu.
Un alt beneficiu este că bunicii (și părinții, de asemenea) pot contribui cu până la 15.000 de dolari (în 2019 și 2020) la un plan de 529 de copii pe an, iar contribuțiile pot fi excluse din impozitele pe cadouri. Dacă sunt căsătoriți, fiecare bun (sau părinte) poate contribui cu 15.000 de dolari, pentru un total de 30.000 de dolari pe cuplu.
În plus, cele 529 de planuri ale multor state permit proprietarului contului să deducă o deducere integrală sau parțială a impozitului pe venit pentru contribuțiile la plan.
Dacă nu sunteți sigur de cea mai bună strategie pentru starea și situația dvs. particulară, trebuie să vă adresați unui consilier financiar pentru a vă orienta.
