Deși unele state protejează economiile IRA de la realizarea de orice fel, majoritatea statelor ridică această scutire în cazurile în care proprietarul contului datorează ajutor pentru copii.
Protecții IRA
Spre deosebire de 401 (k) planuri sau alte conturi de economii de pensionare calificate, acoperite în conformitate cu Legea privind securitatea veniturilor din pensionare a angajaților din 1974 (ERISA), conturile IRA deținute individual nu sunt protejate automat de garnitură de către creditori. Dacă sunteți ordonat de instanță să îndepliniți o datorie, inclusiv plata asistenței pentru copii întârziate, IRA dvs. este considerat un activ care poate fi utilizat pentru satisfacerea acestei datorii. Deși există anumite situații în care IRA-ul dvs. poate fi scutit de la garnitura, neplata ajutorului pentru copii nu este în general printre acestea.
Gradul în care IRA sunt protejate de garnitură este determinat în mare parte de guvernele de stat. Guvernul federal are sistemul său de scutiri, dar statele au voie să aleagă între respectarea reglementărilor federale sau crearea sistemelor lor.
Majoritatea statelor aleg să își dezvolte sistemele de scutiri, ceea ce înseamnă că protecțiile specifice oferite pot varia foarte mult în funcție de starea dvs. de reședință.
Cheie de luat cu cheie
- IRA-urile individuale, care nu sunt guvernate de ERISA, nu sunt scutite de garnituri comandate de instanță. Statele pot folosi sistemul de scutiri ale guvernului federal al SUA sau pot crea propriile lor. În caz de faliment, persoanele fizice pot avea o protecție de până la 1 milion USD pentru IRA Legea pentru prevenirea abuzului în faliment și protecția consumatorilor (BAPCPA), dacă statul le permite, majoritatea statelor nu oferă nicio scutire pentru a elimina deținătorii de IRA de obligațiile de asistență pentru copii.
Scutiri federale
În conformitate cu dreptul federal, nu există nicio protecție pentru fondurile IRA, cu excepția cazului falimentului. Legea privind prevenirea abuzului în faliment și protecția consumatorilor (BAPCPA) din 2005 protejează până la 1 milion de dolari din economiile dvs. IRA dacă declarați faliment.
Cu toate acestea, statele au ultimul cuvânt în ceea ce privește reglementările privind falimentul pentru rezidenții lor. Aceasta înseamnă că scutirea BAPCPA de un milion de dolari se aplică numai în cazul în care statul dvs. de reședință vă permite să alegeți între sistemul de scutire specific statului și sistemul federal de scutire. În unele state, rezidenții nu au de ales între scutirile de stat și cele federale.
În afară de această scutire parțială de faliment, IRA pot fi garnisite pentru a îndeplini orice datorie federală, inclusiv datorii la IRS pentru impozite restante.
Excepții de stat
Majoritatea statelor oferă o formă de protecție limitată pentru IRA. În cazul falimentului, de exemplu, multe state scutesc orice fonduri IRA depuse cu mai mult de 120 de zile înainte de depunerea falimentului. În Minnesota, doar fondurile IRA de peste 30.000 de dolari pot fi acumulate pentru satisfacerea creditorilor. Fondurile dvs. IRA pot fi, de asemenea, scutite de la încasare, în măsura în care acestea sunt necesare pentru a vă sprijini pe dvs. și pe persoanele dependente, deși unele state limitează cantitatea maximă de fonduri IRA care pot fi considerate „necesare”.
Deși mai multe posibile excepții vă protejează IRA de creditori, multe state ridică aceste scutiri în cazul hotărârilor privind relațiile interne. Cea mai comună excepție de la aceste protecții este obținerea pentru a satisface obligațiile de asistență pentru copii. În multe state - inclusiv Kentucky, Colorado, Wisconsin și Louisiana - IRA nu oferă niciun fel de protecție împotriva colecțiilor legate de sprijinul întârziat pentru copii. Hotărârile referitoare la alimonie, divorț, anulare sau separare legală sunt, de asemenea, excepții comune la legile scutirii de stat.
Scutire pătură
Kansas, Connecticut, Illinois și New Jersey sunt câteva dintre statele care oferă protecție pătură pentru economiile de pensionare IRA. În aceste state, IRA-ul tău nu poate fi garnit din niciun motiv, chiar dacă îți datorezi sprijinul restrâns al copiilor.
