Care este metoda scării lanțului?
Metoda scării în lanț (CLR) este o metodă pentru calcularea cerinței de rezervă a creanțelor într-un raport financiar al unei societăți de asigurare. Metoda scării în lanț (CLM) este utilizată de către asigurători pentru a prognoza cantitatea de rezerve care trebuie stabilite pentru a acoperi creanțele viitoare. Această metodă actuarială este una dintre cele mai populare metode de rezervă.
Metoda scării lanțului
Metoda scării în lanț calculează estimările de pierderi suportate, dar nu raportate (IBNR), folosind triunghiuri de pierdere plătite și pierderi suportate, reprezentând suma pierderilor plătite și a rezervelor de caz. Companiile de asigurări sunt obligate să rezerve o parte din primele pe care le primesc din activitățile de subscriere pentru a plăti cererile care pot fi depuse în viitor. Suma creanțelor prognozate, împreună cu valoarea creanțelor care sunt plătite efectiv, determină cât de mult profit va asigura asigurătorul în documentele sale financiare.
Triunghiurile de rezervă sunt matrici bidimensionale care sunt generate prin acumularea datelor de revendicare pe o perioadă de timp. Datele de revendicare sunt rulate printr-un proces stocastic pentru a crea matricile de scurgere după ce permit multe grade de libertate.
La baza sa, metoda scării lanțului funcționează sub presupunerea că modelele din activitățile de revendicare din trecut vor continua să fie văzute în viitor. Pentru ca această presupunere să fie păstrată, datele din experiențele anterioare de pierdere trebuie să fie corecte. Câțiva factori pot afecta acuratețea, inclusiv modificări ale ofertelor de produse, modificări legale și de reglementare, perioade de cerere de gravitate ridicată și modificări în procesul de soluționare a creanțelor. Dacă ipotezele încorporate în model diferă de revendicările observate, asigurătorii ar trebui să facă ajustări ale modelului.
Crearea estimărilor poate fi dificilă, deoarece fluctuațiile aleatorii ale datelor privind revendicările și un set mic de date pot duce la erori de prognoză. Pentru a rezolva aceste probleme, asigurătorii combină ambele revendicări ale companiei cu datele din industrie în general.
Pași pentru aplicarea metodei scării lanțului
Potrivit lui Jacqueline Friedland „Estimarea creanțelor neplătite folosind tehnici de bază”, cei șapte pași pentru aplicarea metodei scării lanțului sunt:
- Compilați datele revendicărilor într-un triunghi de dezvoltareCalculați factori de la vârstă la vârstăCalkulați mediile factorilor de la vârstă la vârstă
Factorii de la vârstă la vârstă, de asemenea, numiți factori de dezvoltare a pierderilor (LDF) sau raporturi de legătură, reprezintă raportul dintre sumele de pierdere de la o dată de evaluare la alta și sunt destinate să surprindă în timp tiparele de creștere a pierderilor. Acești factori sunt folosiți pentru a proiecta unde se va stabili valoarea finală a pierderilor.
