Există o mulțime de motive pentru a lua în considerare un ROL pentru contul de pensionare individuală (IRA), care transferă fonduri dintr-un IRA tradițional (sau un alt cont de pensionare) existent într-un RRA IRA. Iată o privire rapidă despre cum să convertiți la un Roth IRA, plus considerente atunci când decideți dacă are sens pentru dvs.
Cheie de luat cu cheie
- Un Roth IRA rollover (sau conversie) mută banii dintr-un IRA tradițional sau 401 (k) într-un Roth. Puteți obține limitele de venit Roth IRA făcând o încasare. Veți datora impozit pe orice sumă convertiți și ar putea fi substanțială.
Cum să convertiți la un Roth IRA
Majoritatea firmelor de brokeraj majore fac ușor conversia într-un Roth. În general, este un proces în trei etape:
1. Finanțează-ți IRA tradițional (sau un alt cont de pensionare). Dacă nu aveți deja unul, va trebui să deschideți și să finanțați unul mai întâi.
2. Plătește impozite pe contribuții și câștiguri. Vei aduce Roth IRA contribuții cu dolari după impozitare. Dacă ați dedus deja contribuțiile tradiționale pentru IRA, acum veți datora impozite. Acest lucru sună ca un pas suficient de ușor, dar rețineți că povara fiscală ar putea fi substanțială.
3. Convertiți contul într-un Roth IRA. Dacă nu aveți încă un Roth IRA, veți deschide unul în timpul rulării.
Roth IRA Rollover Methods
Cea mai simplă modalitate de a converti într-un Roth este un mandatar-to-fiduciar sau un transfer direct de la o instituție financiară la alta. Spuneți furnizorului dvs. IRA tradițional că doriți să transferați banii direct către furnizorul dvs. Roth IRA.
Dacă ambele IRA sunt la aceeași firmă, puteți cere instituției dvs. financiare să transfere o anumită sumă din IRA tradițională către Roth. Această metodă se numește același transfer de mandatar.
Cu o rolă indirectă, primiți o distribuție din IRA dvs. tradițional. Aveți apoi 60 de zile pentru a o depune în Roth IRA.
Conversia de la 401 (k)
Puteți converti și alte conturi de pensionare, cum ar fi planul 401 (k) sau 403 (b) sponsorizat de angajator, odată ce ați părăsit locul de muncă. Unele planuri vă permit să accesați banii în timp ce lucrați în continuare - o „distribuție în serviciu”. Cu toate acestea, de obicei trebuie să împliniți vârsta de 59½ înainte de a face acest lucru.
Apoi, veți avea doar 60 de zile pentru a depune toți banii într-un cont nou Roth - inclusiv 20% pe care nu l-ați primit. Pierdeți termenul limită, iar banii care nu sunt reportați unui RRA IRA vor fi supuși unei penalități de retragere anticipată de 10% dacă sunteți mai mic de 59 ½. Și veți fi în continuare în cârlig pentru impozitele pe venit pentru întreaga sumă convertită.
Avantaje Roth IRA
IRA-urile Roth oferă mai multe avantaje cheie care nu sunt oferite de alte planuri de pensionare.
Pentru început, veniturile Roth IRA cresc fără taxe, iar retragerile la pensie sunt, de asemenea, fără taxe. De asemenea, vă puteți retrage contribuțiile în orice moment, indiferent de vârstă. Mai mult, nu sunt necesare distribuții minime (RMD) pentru IRA Roth. Asta înseamnă că dacă nu aveți nevoie de bani, puteți lăsa contul singur și să-l transmiteți moștenitorilor.
O conversie Roth este deosebit de atractivă dacă vă așteptați ca viitoarea ta impozit să fie mai mare decât rata actuală. Și dacă câștigurile dvs. sunt suficient de mari pentru a vă împiedica să contribuiți direct la un Roth IRA, puteți utiliza o conversie Roth ca o intrare în spate în venitul viitor fără taxe la pensionare.
Ar trebui să convertiți la un IRA Roth acum?
După ce ați decis un Roth IRA este cea mai bună alegere pentru pensie, decizia de a converti se reduce la factura fiscală din anul curent. Asta pentru că atunci când mutați bani dintr-un cont de pensionare înainte de impozitare, cum ar fi un IRA tradițional sau 401 (k), la un Roth, trebuie să plătiți impozite pe acel venit.
Pro-uri
-
- IRA-urile Roth au avantaje fiscale uriașe, inclusiv creșterea fără taxe și retragerile fără taxe la pensionare.
-
- Puteți retrage contribuțiile în orice moment, din orice motiv, fără taxe.
-
- Spre deosebire de IRA-urile tradiționale și 401 (k), un Roth nu a necesitat distribuții minime.
Contra
-
- Plătești impozit pe conversie și ar putea fi substanțial.
-
- Este posibil să nu beneficiați dacă cota dvs. fiscală este mai mică în viitor.
-
- Trebuie să așteptați cinci ani pentru a vă retrage fără taxe din Roth, chiar dacă aveți deja vârsta de 59½ ani.
Are sens: dacă ai fi pus banii într-un Roth inițial, ai fi plătit impozite pe el pentru anul în care ai contribuit.
Un Roth IRA rollover este cel mai benefic atunci când:
- Aveți banii la îndemână pentru a plăti impozitele. S-ar putea să fiți tentat să utilizați o parte din fondurile convertite pentru a vă acoperi impozitele. Dar asta înseamnă că veți rata anii sau decenii de creștere fără taxe pe acești bani. Și, este posibil să datorați o penalitate de 10% din bani. Nu declanșează consecințe fiscale oneroase. Aveți grijă: suma pe care o convertiți, atunci când o adăugați la veniturile din anul curent, v-ar putea muta într-o categorie fiscală mai mare sau vă poate supune impozitelor pe care altfel nu le-ați plăti. De exemplu, pensionarii care convertesc activele într-un Roth IRA ar putea ajunge să plătească mai multe impozite pe prestațiile lor de securitate socială și primele Medicare mai mari dacă suma convertită își ridică veniturile peste anumite niveluri. Un consilier fiscal vă poate ajuta la crearea numerelor. Contul dvs. IRA existent a suferit pierderi recente. Un sold mai mic în IRA tradițional înseamnă că veți datora mai puține impozite la momentul conversiei și veți avea un potențial mai mare de creștere fără taxe. Dacă convertiți soldurile contului de pensionare existente într-un Roth IRA în acest an calendaristic, veți plăti impozitul atunci când depuneți declarația fiscală la termenul fiscal pentru anul viitor. Te afli într-o categorie fiscală mai mică decât de obicei, poate pentru că ai muncit mai puțin, ai schimbat joburi sau ai pierdut un bonus. Aveți mai multe deducții detaliate decât de obicei, ceea ce vă poate ajuta să vă reduceți veniturile impozabile. Câștigi prea mult pentru a contribui la un Roth în anul curent, dar te aștepți să ai o rată mai mare de impozitare în timpul pensionării.
Linia de jos
Convertirea într-un Roth IRA este mai ușoară ca niciodată. Puteți transfera o parte sau totalitatea soldului dvs. IRA tradițional (sau alt cont de pensionare) într-un RRA IRA, indiferent de venitul dvs. Rețineți însă că restricțiile de eligibilitate a veniturilor se aplică în continuare contribuțiilor pentru anul curent.
După finalizarea conversiei, felicitați-vă: tocmai v-ați înscris pentru ani de creștere fără taxe. Poate fi toată diferența între o pensionare stresantă și una binecuvântătoare.
